餐飲財務管理制度
�。保惋嫹⻊罩行膶嵭胸攧占泄芾恚块T獨立核算的財務管理體制。
２．餐飲服務中心所屬各部門應嚴格執(zhí)行國家，學校和后勤發(fā)展集團有關財務的，法律，法令，法規(guī)及管理制度，自覺接受財務和上級主管部門的監(jiān)督檢查。
�。常惋嬛行呢攧帐邑撠熑粘５膱髱�，算帳，記帳等財務會計管理工作；同時也要為中心主任提供會計信息和經(jīng)濟分析數(shù)據(jù)，參與中心的規(guī)劃和決策。
�。矗攧帐覅f(xié)助中心主任作好中心的各項財務管理工作，實行主任"一支筆"的財務審批制度。
�。担畷嬋藛T應盡職盡責作好會計工作，嚴格實行會計監(jiān)督，遵守成本開支范圍，降低伙食成本費用。會計人員應根據(jù)《會計法》和《會計人員工作制度》行使自己的權力和義務。
二．現(xiàn)金管理制度
１．嚴格執(zhí)行國務院《現(xiàn)金管理暫行條例》。
�。玻袷�"現(xiàn)金收、支兩條線"的原則，嚴禁私自坐支、挪用。
�。常粶视萌魏畏绞浇o其它單位或個人套取現(xiàn)金。
�。矗F(xiàn)金發(fā)生差錯，要及時查明原因，作好記錄，按有關規(guī)定處理。
�。担鞑块T當天收入的現(xiàn)金要及時上繳中心財務室，財務室要及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過限額規(guī)定。
�。叮刻鞝I業(yè)收入的現(xiàn)金要由保管員，核算員負責收回，三人以上共同清點，核對無誤后及時入帳，并由部門負責人、當事人簽字。
�。罚魏稳瞬坏脤⑹杖氲默F(xiàn)金私自挪用或存放。
８．采購人員使用現(xiàn)金，必須由二人負責，持市場購貨報銷單經(jīng)中心主任審批后，到中心財務室報帳。
９．因工作責任心不強，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)金丟失、被盜，應追究當事人責任，并賠償損失。
三．銀行存款，支票管理制度
１．財會人員必須嚴格執(zhí)行財會管理有關規(guī)定，不得出借，出租銀行帳號，不準簽發(fā)空頭支票。
２．填寫結算憑證，必須認真，準確，清楚，不準涂改，大小寫金額要一致。
３．出納人員從銀行購回支票，首先要按號碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。
�。矗黾{員要認真核對銀行往來帳目，做到日清月結，對未達帳款要及時催要清理。
�。担行臅嬕欢ㄆ跈z查庫存現(xiàn)金和銀行存款。
６．支票與印鑒要分開存放。
７．采購員領取支票前，必須填寫《餐飲服務中心空白轉(zhuǎn)帳支票領請單》，經(jīng)主任批準后，由出納員填好日期，用途，限額，方可領取。
�。福少弳T使用支票結帳后，要及時報帳，如遇特殊情況，經(jīng)主任批準后，也必須在月底前結清。
四．借款制度
�。保魏谓杩疃急仨殗栏褡袷貙徟绦颉�
�。玻魏稳私杩疃急仨毺顚懡杩顔�，由中心主任審批后方可支付。
�。常少徣藛T周轉(zhuǎn)金到年底必須歸還，次年重新辦理借款。
４．一般借款必須在任務完成一周內(nèi)報帳。
五．收據(jù)管理與報帳制度
�。保⑹論�(jù)信用登記薄，由專人負責管理。
�。玻_錯的收據(jù)，必須全套留存在本收據(jù)本內(nèi)，不準撕下廢棄。
�。常徺I伙食原材料商品報帳時，必須填寫市場購貨單及發(fā)貨票方可報帳，否則，財務不予辦理。
４．報帳時，市場購貨單，發(fā)貨票，必須有保管員，經(jīng)手人，食堂主任，主管副主任和主任簽字后方可報銷。同時，發(fā)貨票為一票多樣商品時，必須列出購物名細及單價，保管員，經(jīng)手人簽字后附在發(fā)貨票后。
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