盤點管理制度

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盤點管理制度

　　在社會一步步向前發(fā)展的今天，制度使用的情況越來越多，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚善、維護(hù)公平的作用。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編幫大家整理的盤點管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

盤點管理制度

盤點管理制度1

　　一、目的：為制定合理的盤點作業(yè)管理流程，以確保公司物資盤點的正確性，有效管理公司物資和公司財產(chǎn)，特制定本制度。

　　二、盤點范圍：

　　1、倉庫盤點：倉庫所有庫存物料及閑置物資及在制品、半成品、成品的日常盤點作業(yè)。

　　2、資產(chǎn)盤點：固定資產(chǎn)盤點作業(yè)。

　　3、承包線盤點：公司所有承包線的物資盤點。

　　4、資金盤點：

　　三、職責(zé)：

　　1、倉儲部：負(fù)責(zé)組織、實施倉庫每月定期盤點作業(yè)及最終盤點數(shù)據(jù)的查核、校正和盤點總結(jié)等工作，并將每月盤點報表交財務(wù)部，由財務(wù)部進(jìn)行復(fù)查；負(fù)責(zé)配合和參與倉庫及承包線的年中和年終抽盤作業(yè)。

　　2、行政辦公室：負(fù)責(zé)牽頭組織、實施固定資產(chǎn)的年中和年終盤點作業(yè)，并將盤點數(shù)據(jù)和報告提交財務(wù)部進(jìn)行復(fù)查，同時抄送企管部一份。

　　3、財務(wù)部：負(fù)責(zé)牽頭組織、實施倉庫的年中和年終抽盤作業(yè)，并負(fù)責(zé)稽核所有盤點作業(yè)的.數(shù)據(jù)，反饋其正確性。

　　4、ERP部：負(fù)責(zé)參與固定資產(chǎn)的年中和年終抽盤作業(yè)，并負(fù)責(zé)月盤、年中盤、年終盤點差異數(shù)據(jù)在K3系統(tǒng)的批量調(diào)整工作。

盤點管理制度2

　　一、倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在月底，由倉庫管理員負(fù)責(zé)組織，采供科負(fù)責(zé)審核。

　　二、倉庫每年進(jìn)行一次大盤點，盤點時間一般在12月底，年終盤點由倉儲管理員負(fù)責(zé)組織，財務(wù)部和采供科負(fù)責(zé)稽核。

　　三、不定期盤點由倉儲管理員自行根據(jù)需要進(jìn)行安排，且可靈活調(diào)整。盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量。盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失。

　　四、盤點結(jié)果出現(xiàn)差異，須總結(jié)盤點差異的原因，制定以后的工作改善措施，寫成盤點總結(jié)和報告，分別報采供科與院長審核。

盤點管理制度3

　　企業(yè)倉庫管理與盤點

　　一般企業(yè)的老板,在經(jīng)營中對倉庫管理及盤點都不重視,不知道要怎么去做。也不知道它的重要性,只要每年有盈余就好,因此形成了呆料,廢料,過多過少的物料而空間不夠,生產(chǎn)狀況不順暢,一連串的問題,接踵而來,當(dāng)面臨倉庫爆滿時,資金緊張的問題,才會要求干部把倉庫整理及盤點。但往往干部無法做到目視管理,賬、帳物一致,今本課程便針對此缺失,降低成本,消滅呆滯料,以創(chuàng)造公司的最大利益及做到目視管理。

　　做好目視管理首先要認(rèn)識到倉庫具備的功能是什么

　　凡用于儲存、保管所有物料的場所稱為貨倉,而貨倉的管理要以智慧、科學(xué)化,并能做到先進(jìn)先出及任何一位員工新進(jìn)廠也都能根據(jù)物料清單備料,此管理稱為倉庫管理。而倉庫管理至少須具備下列功能:倉庫籌建原則;倉庫部門職能與相關(guān)人員的職責(zé);倉庫規(guī)劃;物料堆放;倉庫物料的收發(fā)。

　　倉庫規(guī)劃和籌建時應(yīng)注意哪些事項倉庫規(guī)劃時,必須做到先進(jìn)先出,減少搬運、空間可彈性運用、物料容易收發(fā)等,進(jìn)而降低成本,所以在規(guī)劃時,我們必須認(rèn)真考慮。

　　在物料收發(fā)的過程中,我們應(yīng)遵循以下三原則:先進(jìn)先出、定點定位定量、倉庫“十二防”;儲存過程中注意到哪些事項:“三遠(yuǎn)離四嚴(yán)禁”,遠(yuǎn)離火源、遠(yuǎn)離水源、遠(yuǎn)離電源;嚴(yán)禁混合堆放、嚴(yán)禁堵塞通道、嚴(yán)禁阻塞消防栓、嚴(yán)禁超高。放置物料時遵循的應(yīng)按照以下方式進(jìn)行:上小下大上輕下重中間常用、五五堆放法、六號定位法、分類管理法、托盤放置法。

　　物料經(jīng)常進(jìn)行盤點的作用相當(dāng)重要:

　　盤點是指為確定倉庫內(nèi)或其他場所現(xiàn)存物料的實際數(shù)量而對物料的現(xiàn)存數(shù)量加以清點。物料盤點的.功能主要有以下幾點:

　　第一、物料因不斷的收發(fā),日子一久難免發(fā)生差額與錯誤,盤點可以確定物料的現(xiàn)存數(shù)量,并糾正賬物不一致的現(xiàn)象,不會因賬面的錯誤而影響正常的生產(chǎn)計劃;

　　第二、為檢討物料管理的績效,進(jìn)而從中加以改進(jìn),例如呆料、廢料多寡,物料的保管與維護(hù),物料的存貨周轉(zhuǎn)率等等,經(jīng)過盤點可以認(rèn)定并加以改善;

　　第三、為計算損益。企業(yè)的損益與物料庫存的密切的關(guān)系,而物料庫存金額的正確與否有賴于單價的正確性。因此,為求得損益的正確性,必須加以盤點以確知物料的現(xiàn)存數(shù)量;

　　第四、對遺漏的訂貨可以迅速采取訂購措施。采取部門因工作的疏忽漏下訂單,通過盤點,可以加以補數(shù)。

　　盤點的方法一般采用:定期盤點制、連續(xù)盤點制、聯(lián)合盤點法。

　　其中定期盤點制包括:盤點單盤點法、盤點簽盤點法、料架盤點法。

　　盤點單盤點法:就是以物料盤點單總記錄結(jié)果的盤點方法,這種方法總記錄,在整理列表上十分方便,但在盤點過程中,容易出現(xiàn)漏盤、重盤、錯盤的情況發(fā)生;

　　盤點簽盤點法:是采用一種特別的盤點簽,盤點后貼在實物上,經(jīng)復(fù)核者復(fù)核后撕下。這種方法對于物料的盤點與復(fù)盤核對相當(dāng)方便又正確,對于緊急用料仍可照發(fā),臨時進(jìn)料也可以照收,核帳與做報表均非常方便。

　　料架簽盤點法:料架簽盤點是以原有的料架簽作為盤點的工具,不必特別意設(shè)計盤點標(biāo)簽,當(dāng)盤點計數(shù)人員盤點完畢即將盤點數(shù)量填入料架簽上,待復(fù)核人員復(fù)核后如無錯誤即揭于原有料架簽而換下不同顏色的料架簽,之后清查部分料架簽未換下的原因,而后再依料賬順序排列,進(jìn)行核賬與做報表。

　　連續(xù)盤點法可分為以下幾種方法:

　　分區(qū)輪盤法:分區(qū)輪盤法由盤點專業(yè)人員谷倉庫為若干區(qū),依序號清點物料存量,過一定日期后周而復(fù)始。

　　分批分堆盤點法:分批分堆盤點法是準(zhǔn)備一張某批收料記錄簽放置于透明塑膠簽放置于透明塑膠袋內(nèi),掛在該批收料的包裝件上,若一發(fā)料,即行在記簽上記錄并將領(lǐng)料單副本存于透明塑料膠袋內(nèi)。盤點時對尚未運用的包裝件可承認(rèn)其存量毫無差誤,只將動用的存量實際盤點,若不相符馬上查核記錄簽與領(lǐng)料單就一清二楚。

　　最低存量盤點法:最低存量盤點法是指庫存物料達(dá)到最低存量或訂購點時,即通知盤點專業(yè)人員清點倉庫。盤點后開出對賬單,以便查核誤差之存在。這種盤點方法對于經(jīng)常收發(fā)的物料相當(dāng)有用,但對于呆料來說則不適合。

　　最后也是一種比較常用的一種盤點方法:聯(lián)合盤點法。就是將定期盤點和連續(xù)盤點結(jié)合來用的一種辦法。這種綜合辦法可以讓盤點做得盡善盡美。

　　那么,物料盤點的步驟有哪些呢

　　1、準(zhǔn)備工作:確定盤點的程序與方法、盤點日期決定要配合財務(wù)部門成本會計的決算、盤點復(fù)盤、監(jiān)盤或抽盤人員的選取也應(yīng)該有一定的級別順序;

　　2、盤點日期的決定;

　　3、盤點人員的培訓(xùn):認(rèn)識物料的培訓(xùn)、盤點方法的培訓(xùn);

　　4、清理貨倉:供應(yīng)商所交來的物料尚未辦驗收手續(xù)的,不是屬于本公司的物料,所有權(quán)應(yīng)為供應(yīng)商所有,必須與公司的物料分開,避免混淆,以免盤入公司物料當(dāng)中;驗收完的物料及時入倉;關(guān)倉之前通知各部門停止領(lǐng)料;清潔倉庫便于整理整頓;將各種退料進(jìn)行處理,規(guī)格不符的物料、超發(fā)的物料、不良的物料、呆廢料、不良半成品經(jīng)過品質(zhì)部門進(jìn)行鑒定;

　　5、盤點方法的確定;

　　6、差異原因的追查:賬物是否一致、盤盈盤虧是不是因為料賬員的素質(zhì)過低造成的、是不是盤點人員不慎多盤或?qū)⒎种脭?shù)處的物料未用心盤,或盤點人員事先培訓(xùn)工作進(jìn)行不徹底而造成錯誤的現(xiàn)象;對盤點的原委加以檢查,盤盈盤虧是否由于盤點制度的缺陷所造成的;盤點與料賬的差異容許在范圍之內(nèi);發(fā)生盤盈盤虧的原因,今后是否可以事先設(shè)法預(yù)防或能否緩和賬物差異的程度;

　　7、盈虧的處理;

　　8、運用統(tǒng)計技術(shù)分析與檢討。

　　倉庫管理是非常重要,盤點更是其中最重要的一項任務(wù)之一。

盤點管理制度4

　　一、養(yǎng)護(hù)人員應(yīng)經(jīng)專業(yè)或崗位培訓(xùn)，身體健康，視力0.9以上（含矯正視力），無辨色障礙，熟悉藥品保管和養(yǎng)護(hù)要求。

　　二、藥品養(yǎng)護(hù)人員應(yīng)檢查在庫藥品的儲存條件，進(jìn)行庫房溫濕度的監(jiān)測和管理，并重點做好夏、冬養(yǎng)護(hù)工作。

　　三、在庫藥品必須質(zhì)量完好，數(shù)量準(zhǔn)確，帳、貨相符。

　　四、藥品保管人員應(yīng)根據(jù)藥品質(zhì)量驗收結(jié)論合理存放藥品。

　　五、藥品應(yīng)按規(guī)定的要求儲存，藥品與非藥品，內(nèi)服藥與外用藥、易串味的.藥品與其他藥品，應(yīng)分開存放。

　　六、庫存藥品應(yīng)按批號及效期遠(yuǎn)近依次或分開堆垛，并與墻、柱、屋頂、散熱器保持30cm的距離，與地面持10cm的距離。

　　七、發(fā)現(xiàn)藥品質(zhì)量問題，及時停止使用，并報告藥監(jiān)局。

　　搬運和堆垛應(yīng)嚴(yán)格遵守藥品外包裝圖示標(biāo)志的要求，規(guī)范操作。做好防火、防潮、防霉、防蟲、防鼠及防污染工作。

　　八、定期對庫存藥品應(yīng)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)以下情況時，不得繼續(xù)使用。

　　1、藥品包裝內(nèi)有異常響動貨液體滲漏。

　　2、外包裝出現(xiàn)破損、襯墊不實、封條嚴(yán)重?fù)p壞等現(xiàn)象。

　　3、包裝標(biāo)識模糊不清或脫落。

　　4、藥品已超出有效期。

盤點管理制度5

　　1目的

　　規(guī)范倉儲物資管理，有效降低庫存，適時處理存貨、盤活公司資產(chǎn)，確保賬、卡、物相符。

　　2適用范圍

　　本制度適用于浙江美欣達(dá)印染集團(tuán)股份有限公司坯布（原坯、割絨坯）和成品倉庫盤點管理。

　　3職責(zé)

　　財務(wù)部儲運科負(fù)責(zé)倉儲物資盤點的歸口管理，各倉庫負(fù)責(zé)實施，相關(guān)部門搭配實施。

　　4工作程序

　　4.1盤點對象

　　本制度盤點對象系指貯存于股份公司所屬倉庫的原坯、割絨坯和各廠生產(chǎn)入庫的成品布。

　　4.2盤點方式

　　4.2.1盤點分為月度、季度、年度盤點三種；

　　4.2.2月度盤點由倉庫每月末進(jìn)行自盤，財務(wù)部不定期抽查；4.2.3季度、年度盤點由財務(wù)部派人監(jiān)盤，倉儲管理負(fù)責(zé)人布置倉庫人員進(jìn)行全面盤點。

　　4.3盤點實施

　　4.3.1月盤由倉庫組長（負(fù)責(zé)人）組織倉貯人員進(jìn)行帳、卡、物現(xiàn)場清點，做好盤點匯總記錄，備份在月初3號前報財務(wù)部，如發(fā)生盤虧、盤盈或異常情況，適時向主管和財務(wù)部報告處理；

　　4.3.2季盤和年度盤點由財務(wù)部派出監(jiān)盤人員，到現(xiàn)場進(jìn)行監(jiān)督盤點，財務(wù)部要負(fù)責(zé)編制盤點計劃，做好盤前入賬結(jié)存，并在25號前將盤點計劃通知倉庫，各倉庫主管依據(jù)財務(wù)部計劃布置好倉貯人員進(jìn)行帳、卡、物現(xiàn)場清點，盤點時財務(wù)監(jiān)盤人必需到現(xiàn)場實施監(jiān)督，倉庫負(fù)責(zé)做好盤點匯總記錄。盤點匯總表一式三份，在下月3號前分別報財務(wù)、經(jīng)營部各一份，倉庫留存一份。

　　4.4盤點處理

　　4.4.1各倉庫經(jīng)過月度自盤，季、年度監(jiān)盤，發(fā)生盤虧、盤盈或顯現(xiàn)超過規(guī)定期限的存貨，倉庫主管和相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)適時做出針對性處理看法，能處理的'按公司規(guī)定自行處理，不能處理的上報公司財務(wù)部，按公司領(lǐng)導(dǎo)審批看法處理；

　　4.4.2在盤點過程發(fā)覺賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以處分，情況嚴(yán)重者或給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)酌情承當(dāng)賠償責(zé)任；

　　4.4.3賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證未整理難以查核，有虛構(gòu)數(shù)字者，將酌情處理和懲罰；

　　4.4.4倉管人員未盡保管責(zé)任或由于過失或誤發(fā)致使公司財物損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)賠償責(zé)任。

　　4.5盤點管理

　　4.5.1倉庫在盤點過程中相關(guān)人員應(yīng)適時做好庫存物資規(guī)范堆放和狀態(tài)標(biāo)識，確保消防暢通、堆放整齊，標(biāo)識，記錄清楚有效；

　　4.5.2公司所屬二級單位各倉庫可參照本制度適時建立盤點制度，對所屬各類倉庫按制度規(guī)定要求適時做好盤點和盤點記錄，并將季盤、年盤匯總表報相應(yīng)財務(wù)部門；

　　4.5.3財務(wù)部負(fù)責(zé)做好倉庫盤點監(jiān)督管理，發(fā)覺倉庫不按本制度適時盤點或不能適時供應(yīng)盤點匯總表的，財務(wù)部有權(quán)實行經(jīng)濟(jì)手段予以懲罰，并責(zé)令限期完成盤點和補報盤點匯總表。

　　5相關(guān)記錄：J0606倉庫盤點匯總表

盤點管理制度6

　　一、藥品不良反應(yīng)系指合格藥品在正常用法用量情況下出現(xiàn)的與用藥目的無關(guān)的或意外的有害反應(yīng)（包括副作用、毒性作用、后遺效應(yīng)、過敏反應(yīng)、特異性遺傳素質(zhì)等）。

　　二、在藥品不良反應(yīng)監(jiān)測和報告工作中，應(yīng)堅持“保障臨床用藥安全，保證患者身體健康”的指導(dǎo)思想，認(rèn)真負(fù)責(zé)，科學(xué)求實，填好記錄，及時上報。

　　三、藥品不良反應(yīng)檢測報告的范圍：

　　l、新藥檢測期內(nèi)的所有不良反應(yīng)及監(jiān)測期滿后的新的.、嚴(yán)重的不良反應(yīng)；

　　2、進(jìn)口藥品進(jìn)口5年內(nèi)發(fā)生的所有不良反應(yīng)；

　　3、上市5年以上的藥品，主要報告該藥品的嚴(yán)重、罕見或新的不良反應(yīng)。

　　四、各臨床科室均要建立規(guī)范的藥品不良反應(yīng)監(jiān)測記錄，實行逐級、定期報告制度。準(zhǔn)確填寫《藥品不良反應(yīng)／事件報告表》，向醫(yī)院藥品不良反應(yīng)檢測負(fù)責(zé)部門報告；醫(yī)院每月30日前在定期匯總《藥品不良反應(yīng)／事件報告表》，向當(dāng)?shù)厥称匪幤繁O(jiān)督管理局以及藥品不良反應(yīng)檢測報告中心報告；發(fā)現(xiàn)新的或嚴(yán)重的藥品不良反應(yīng)應(yīng)于15日內(nèi)報告；死亡病例須及時報告；必須時可越級報告。

　　五、醫(yī)院藥劑科（臨床藥學(xué)室）負(fù)責(zé)全院各臨床科室藥品不良反應(yīng)報表的收集、調(diào)查、分析等工作。應(yīng)將填寫完整的《藥品不良反應(yīng)／事件報告表》復(fù)印存檔，并將《藥品不良反應(yīng)／事件報告表》原件在15個工作日內(nèi)上報上一級藥品不良反應(yīng)監(jiān)督管理部門。

盤點管理制度7

　　為確保學(xué)校食品安全，保障師生健康，學(xué)校食堂倉庫保管員要按照《食品衛(wèi)生法》和《學(xué)校食堂與學(xué)生集體用餐衛(wèi)生管理規(guī)定》的要求，負(fù)責(zé)學(xué)校采購組所采購的物資的驗收、發(fā)放和保管工作。為規(guī)范管理，特制訂以下規(guī)定：

　　物資入庫的基本要求：保證入庫物資數(shù)量準(zhǔn)確，質(zhì)量符合要求，包裝完整無損，手續(xù)完備清楚，入庫迅速。

　　1．原材料入庫必須以總務(wù)處確定的供應(yīng)商（已簽訂學(xué)校食品安全協(xié)議）提供的食材辦理入庫。保管員不得隨意接收非定點供應(yīng)商的食材。

　　2.倉庫保管員與在食材驗收時注意：

　　1）驗包裝上內(nèi)容是否與檢驗報告內(nèi)容相符；

　　2）驗生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，如果已超過保質(zhì)期的決不能收；

　　3）驗包裝是否有廠名、廠址；

　　4）驗食物外觀：有無破損、污損、變形、雜物、霉變等；

　　5）嗅氣味，是否有異味；

　　6）手感，是否有異樣。

　　3.數(shù)量質(zhì)量符合要求，倉管員進(jìn)庫單上簽字，并進(jìn)行入庫登記。

　　物資發(fā)放基本要求：熱情服務(wù)，及時迅速。

　　1.保管員在物資出庫時做到忙而不亂，節(jié)約時間，避免出差錯，必須提前做好物資出庫準(zhǔn)備工作；要根據(jù)食堂用料計劃和領(lǐng)料規(guī)律，合理的`安排出庫時間和出庫順序（確保食堂7點上班后能領(lǐng)到物資，幼兒園點心時間段領(lǐng)到點心）。

　　2．物資出庫要按照隨進(jìn)隨出、先進(jìn)先出、易壞先出的出庫原則，防止食品原料過期變質(zhì)。

　　3.保管員要加強(qiáng)與食堂和采購的聯(lián)系，互通信息，緊密配合，主動為食堂服務(wù)，力求做到出庫手續(xù)簡便，及時迅速，提高效率。

　　4.做好物資出庫時的領(lǐng)貨手續(xù)，領(lǐng)貨人簽字。

　　物資保管基本要求：環(huán)境整潔，物資擺放有序，防鼠防盜，帳物相符。 1.食堂的庫房必須保持清潔，每天清掃，保護(hù)良好的環(huán)境衛(wèi)生。要保持干燥、通風(fēng)、整潔，防止物資因受潮而霉?fàn)€變質(zhì)。

　　2.食堂庫房要做到隨手關(guān)門，非庫房管理人員不得任意進(jìn)出。庫房內(nèi)禁止存放有毒、有害物品及個人物品。

　　3．任何人員不私自動用庫房內(nèi)的物品，保管員應(yīng)提高警惕，做好防火防鼠防盜工作。

　　4.庫房物品應(yīng)按標(biāo)記標(biāo)識有序存放，食品與非食品不得混放或混裝，食品必須隔墻15厘米，離地面20厘米。在庫房內(nèi)，不得存放有毒有害物品，如滅蠅、滅鼠藥、農(nóng)藥及個人用品。超過保質(zhì)期或霉?fàn)€變質(zhì)食品要及時銷毀，不得存放在庫房內(nèi)。

　　5.科學(xué)地保管好食品原材料。必須做好倉庫的分區(qū)分類保管，貨物入庫及時，應(yīng)按庫房地點、貨架順序存放物資。

　　6．每月終了，保管員應(yīng)按照學(xué)校規(guī)定，上報本月食堂領(lǐng)貨匯總，報處，對倉存情況及時與采購組聯(lián)系，確保食材的正常供應(yīng)。

盤點管理制度8

　　為保證臨床用藥安全有效，經(jīng)濟(jì)合理，根據(jù)醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防和保健的需要，特制定本處方審核管理辦法。

　　一、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)按操作規(guī)程調(diào)劑處方藥品；認(rèn)真審核處方、準(zhǔn)確調(diào)配藥品，正確書寫藥袋或粘貼標(biāo)簽，包裝；向患者交付處方藥品時，應(yīng)當(dāng)對患者進(jìn)行用藥交待與指導(dǎo)。

　　二、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員須憑醫(yī)師處方調(diào)劑處方藥品，非經(jīng)醫(yī)師處方不得調(diào)劑。

　　三、取得藥學(xué)專業(yè)技術(shù)資格人員方可從事處方調(diào)劑、調(diào)配工作。非藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員不得從事處方調(diào)劑、調(diào)配工作。

　　四、具有藥師以上藥學(xué)專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格人員負(fù)責(zé)處方審核、發(fā)藥以及安全用藥指導(dǎo)。

　　五、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員簽名式樣應(yīng)在藥劑科留樣備查。

　　六、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真逐項檢查處方前記、正文與后記書寫是否清晰、完整，并確認(rèn)處方的合法性。

　　七、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)對處方藥物的適宜性進(jìn)行審核。包括以下內(nèi)容：

　�。�1）對規(guī)定必須做皮試的藥物，處方醫(yī)師是否注明過敏試驗及結(jié)果的`判定。

　�。�2）處方用藥與臨床診斷得相符性。

　�。�3）劑量、用法。

　�。�4）劑型與給藥途徑。

　�。�5）是否有重復(fù)給藥現(xiàn)象。

　�。�6）是否有潛在臨床意義的藥物相互作用和配伍禁忌。

　　八、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員審核處方，認(rèn)為存在用藥安全問題時，應(yīng)告知處方醫(yī)生，請其確認(rèn)或重新開具處方，并記錄在處方調(diào)劑問題專用記錄上，經(jīng)辦人員簽名，同時注明時間。藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員發(fā)現(xiàn)藥品濫用和用藥失誤，應(yīng)拒絕調(diào)劑，并及時告知處方醫(yī)師，但不得擅自更改或者配發(fā)代用藥品。對于發(fā)生嚴(yán)重用藥失誤的處方，藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定報告。

　　九、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員在調(diào)劑處方時必須做到“四查十對”。查處方，對科別、姓名、年齡；查藥品、對品名、規(guī)格、數(shù)量、標(biāo)簽；查配伍禁忌，對藥品性狀、用法用量；查用藥合理性，對臨床診斷。發(fā)出的藥品應(yīng)注明患者姓名和藥品名稱、用法、用量。發(fā)出藥品時應(yīng)按藥品說明書或處方醫(yī)囑，向患者或其家屬進(jìn)行相應(yīng)的用藥交待與指導(dǎo)，包括每種藥品的用法、用量、注意事項等。

　　十、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員在完成處方調(diào)劑后，應(yīng)當(dāng)在處方上簽名。

　　十一、藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員對于不規(guī)范處方或不能判定其合法性處方，不得調(diào)劑。

　　十二、處方調(diào)配人、核對人應(yīng)當(dāng)仔細(xì)核對處方、簽署姓名、對不符合規(guī)定的處方，處方調(diào)配人、核對人應(yīng)該拒絕發(fā)藥。

　　十三、處方由藥劑科負(fù)責(zé)妥善保存。普通處方、急診出方、兒科處方保存1年。

　　十四、處方保存期滿后，經(jīng)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、登記備案后，方可銷毀。

　　十五、本規(guī)范所稱藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員指醫(yī)院藥劑科具有相應(yīng)藥學(xué)專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職和資質(zhì)的人員。

盤點管理制度9

　　（1）盤點的主要功能

　　盤點為倉管人員及使用單位在物料管理上重要的一項工作，盤點后的數(shù)據(jù)在庫存管理上有很大的參考價值。盤點具有下列3項主要的功能：

　�、儇攧�(wù)部門記賬的依據(jù)

　　盤點本為會計作業(yè)中的一項工作，它有記賬與稽核的雙重功能。

　�、谕度氘a(chǎn)出控制的依據(jù)

　　營業(yè)單位要了解營運后各項產(chǎn)品或物料的應(yīng)產(chǎn)率是多少，精確的盤點是必要的。

　�、塾嗀浥c采購的依據(jù)

　　當(dāng)采購人員要采購貨品或訂貨時，該項物品過去的耗用情形及現(xiàn)有的庫存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經(jīng)由盤點之后的數(shù)據(jù)計算而來。

　　盤點數(shù)據(jù)的正確性，是盤點工作最重要的一環(huán)。不正確的數(shù)字會讓管理人員作出錯誤的決策，因此當(dāng)盤點工作進(jìn)行時，仔細(xì)、耐心、翔實是必備的要件。

　�。�2）盤點作業(yè)規(guī)定

　　盤存清點，等于是健康檢查，由此方能知道今后的`管理對策。所以對盤點工作要求，一要徹底、迅速、確實，二要追求與分析發(fā)生錯誤的原因，因此在執(zhí)行上，要求注意的事項有：

　�、傥锪系木幪柮Q要求與賬冊相符。

　�、谖锪系膯挝慌c數(shù)量要作確實的清點。

　�、畚锪系钠焚|(zhì)要求按性質(zhì)妥善地保護(hù)。

　�、芪锪系囊�(guī)格與存放地位置與賬面所注確實相符。

　　⑤物料存量勿超過最高存量或最低存量的基準(zhǔn)。這樣做的優(yōu)點在于能直觀看出當(dāng)月消耗金額。

　　進(jìn)出物料賬目要確實，報表要迅速，要有簿記登錄貨卡及收發(fā)日報表，其內(nèi)容包括收發(fā)物料編號、名稱、規(guī)范、單位、收發(fā)數(shù)量等。月結(jié)盤存明細(xì)表的內(nèi)容為上期結(jié)存量、本期收入量、本期發(fā)出量、本期結(jié)存的數(shù)量、單價、金額等。盤點作業(yè)必須在會計部門的監(jiān)督下進(jìn)行。每個月底，會計部門應(yīng)清點實際存貨并核對存貨清單，同時制作一份超額與缺額存貨單送交經(jīng)理部門。在儲藏室內(nèi)存放過90天貨品即視為逾期存貨，儲藏室主管應(yīng)每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經(jīng)理，以便他們設(shè)法耗用這類滯銷的貨品，以免長期存放所造成的腐敗或損失。

　�。�3）料的盤點

　�、偈称返谋P點

　　確定庫存食品的總值，可顯示出庫存食品是否太多或者太少，以及庫存食品的總價值是否符合本店的財務(wù)政策要求；是否積壓太多資金；以適時調(diào)整庫存。

　　可將某種食品的利用率和它的銷售額作分析比較，從而評估其獲利的情況。

　　可將某一特定時期的實際存貨價值和賬面存貨價值互作比較，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉庫管理員的工作效率。可以防止損失及失竊。

　　查出利用率不高的食品，可以提醒采購人員及主廚等注意，并作為淘汰的依據(jù)。

　　確定各種存貨的利用率，并適時檢查其使用或食用期限是否逾期。

　　盤點清單應(yīng)當(dāng)印制成一種標(biāo)準(zhǔn)格式，而其編排必須和各個儲藏室所在的位置順序相配。這樣方可使盤點工作做起來輕松、快速、有效率，而且不致遺漏。

　　②飲料的盤點

　　確定倉庫中所有飲料的總價值，用以評估儲存量是否適當(dāng)，是否符合本店的財務(wù)及營業(yè)方針。

　　比較某一時期的庫存飲料實際價值是否和存貨賬面價值相符。防止失竊及檢查安全管制系統(tǒng)。

　　確定存貨出入的流動率。查明銷售量太低或回轉(zhuǎn)太慢的飲料，并考慮予以淘汰。

　　庫存飲料的一年中流動率最理想的是1/6，也就是平均庫存量相等于兩個月的供應(yīng)量。如果不能達(dá)到這個標(biāo)準(zhǔn)，就得進(jìn)行檢查每一品牌飲料的流動率，以便及早發(fā)現(xiàn)何種飲料的流動率太低，而采取必要的措施。

　　（4）物的盤點

　�、傧钠返谋P點。

　　應(yīng)每月實施一次，勤加盤點，追求損失原因與責(zé)任，以避免竊盜散失等事情發(fā)生。

　　②非消耗品之盤點。

　　每年必須作一次徹底的盤存清點，藉以檢查與了解該物品的使用情形。

盤點管理制度10

　　不管是一個企業(yè)的成品倉庫還是其它行業(yè)的倉庫中,對于盤點工作都要有嚴(yán)格的管理制度。

　　目的

　　制定合理的盤點作業(yè)管理流程,以確保公司庫存物料盤點的正確性,達(dá)到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。

　　范圍

　　盤點范圍:倉庫所有庫存物料

　　職責(zé)

　　倉庫部:負(fù)責(zé)組織、實施倉庫盤點作業(yè)、最終盤點數(shù)據(jù)的查核,校正,盤點總結(jié)。

　　財務(wù)部:負(fù)責(zé)稽核倉庫盤點作業(yè)數(shù)據(jù),以反饋其正確性。

　　it部:負(fù)責(zé)盤點差異數(shù)據(jù)的批量調(diào)整。

　　3管理流程6.1盤點方式

　　6.1.1定期盤點

　　6.1.1.1月末盤點

　　6.1.1.1.1倉庫平均每兩月組織一次盤點,盤點時間一般在第二月的月底;

　　6.1.1.1.2月末盤點由倉庫負(fù)責(zé)組織,財務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;

　　6.1.1.2年終盤點

　　6.1.1.2.1倉庫每年進(jìn)行一次大盤點,盤點時間一般在年終放假前的銷售淡季;

　　6.1.1.2.2年終盤點由倉庫負(fù)責(zé)組織,財務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;

　　6.1.1.3定期盤點作業(yè)流程參照6.2-6.11執(zhí)行;

　　6.1.2不定期盤點

　　6.1.2.1不定期盤點由倉庫自行根據(jù)需要進(jìn)行安排,盤點流程參考6.2-6.11,且可靈活調(diào)整;

　　6.2盤點方法及注意事項

　　6.2.1盤點采用實盤實點方式,禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;

　　6.2.2盤點時注意物料的擺放,盤點后需要對物料進(jìn)行整理,保持原來的或合理的擺放順序;

　　6.2.3所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢并按要求做相應(yīng)記錄;

　　6.2.4參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時需要注意的事項;

　　6.2.5盤點過程中注意保管好“盤點表”,避免遺失,造成嚴(yán)重后果;

　　6.3盤點計劃

　　6.3.1盤點計劃書

　　6.3.1.1月底盤點由倉庫和財務(wù)部自發(fā)根據(jù)工作情況組織進(jìn)行,年終盤點需要征得總經(jīng)理的同意;

　　6.3.1.2開始準(zhǔn)備盤點一周前需要制作好“盤點計劃書”,計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業(yè)時間、帳務(wù)凍結(jié)時間、初盤時間、復(fù)盤時間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項做詳細(xì)計劃。

　　6.3.2時間安排

　　6.3.2.1初盤時間:確定初步的盤點結(jié)果數(shù)據(jù);我司初盤時間計劃在一天內(nèi)完成;

　　6.3.2.2復(fù)盤時間:驗證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性;我司復(fù)盤時間根據(jù)情況安排在第一天完成或在第二天進(jìn)行;

　　6.3.2.3查核時間:驗證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性;我司查核時間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作;

　　6.3.2.4稽核時間:稽核初盤、復(fù)盤的盤點數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題,指正錯誤;我司稽核時間根據(jù)稽核人員的安排而定,在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都可以進(jìn)行,一般在復(fù)盤結(jié)束后進(jìn)行;

　　6.3.2.5盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據(jù)當(dāng)月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定,總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴(yán)重影響倉庫正常工作任務(wù);

　　6.3.3人員安排

　　6.3.3.1人員分工

　　6.3.3.1.1初盤人:負(fù)責(zé)盤點過程中物料的確認(rèn)和點數(shù)、正確記錄盤點表,將盤點數(shù)據(jù)記錄在“盤點數(shù)量”一欄;

　　6.3.3.1.2復(fù)查人:初盤完成后,由復(fù)盤人負(fù)責(zé)對初盤人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料進(jìn)行復(fù)盤,

　　將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄;

　　6.3.3.1.3查核人:復(fù)盤完成后由查核人負(fù)責(zé)對異常數(shù)量進(jìn)行查核,將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中;

　　6.3.3.1.4稽核人:在盤點過程中或盤點結(jié)束后,由總經(jīng)理和財務(wù)部、行政部指派的稽核人、和倉庫經(jīng)理負(fù)責(zé)對盤點過程予以監(jiān)督、盤點物料數(shù)量、或稽核已盤點的物料數(shù)量;

　　6.3.3.1.5數(shù)據(jù)錄入員:負(fù)責(zé)盤點查核后的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點表”中;

　　6.3.3.1.6根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對盤點區(qū)域進(jìn)行分析進(jìn)行人員責(zé)任安排;

　　6.3.4相關(guān)部門配合事項

　　6.3.4.1盤點前一周發(fā)“倉庫盤點計劃“通知財務(wù)部、深圳qc組、深圳采購組、客服主管、ebay銷售主管、it主管,并抄送總經(jīng)理,說明相關(guān)盤點事宜;倉庫盤點期間禁止物料出入庫;

　　6.3.4.2盤點三天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨,以提前完成收貨及入庫任務(wù),避免影響正常發(fā)貨;

　　6.3.4.3盤點三天前通知qc部,要求其在盤點前4小時完成檢驗任務(wù),以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù);

　　6.3.4.4盤點前和it部主管溝通好,預(yù)計什么時間將最終盤點數(shù)據(jù)給到,由其安排對數(shù)據(jù)進(jìn)行庫存調(diào)整工作;

　　6.3.5物資準(zhǔn)備

　　6.3.5.1盤點前需要準(zhǔn)備a4夾板、筆、透明膠、盤點盤點卡;

　　6.3.6盤點工作準(zhǔn)備

　　6.3.6.1盤點一周前開始追回借料,在盤點前一天將借料全部追回,未追回的要求其補相關(guān)單據(jù);因時間關(guān)系未追回也未補單據(jù)的,借料數(shù)量作為庫存盤點,并在盤點表上注明,借料單作為依據(jù);

　　6.3.6.2盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳,不能歸位入庫或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點;

　　6.3.6.3將倉庫所有物料進(jìn)行整理整頓標(biāo)示,所有物料外箱上都要求有相應(yīng)物料sku、儲位標(biāo)示。同一儲位物料不能放超過2米遠(yuǎn)的距離,且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。

　　6.3.6.4盤點前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢;

　　6.3.6.5帳務(wù)處理完畢后需要制作“倉庫盤點表”,表的格式請參照附件;并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)財務(wù)人員(有單項金額);

　　6.3.6.6在盤點計劃時間只有一天的情況下,需要組織人員先對庫存物料進(jìn)行初盤;

　　6.4盤點會議及培訓(xùn)

　　6.4.1倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進(jìn)行盤點作業(yè)培訓(xùn),包括盤點作業(yè)流程培訓(xùn)、上次盤點錯誤經(jīng)驗、盤點中需要注意事項等;

　　6.4.2倉庫盤點前需要組織相關(guān)參加人員召開會議,以便落實盤點各項事宜,包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等;

　　6.4.3盤點前根據(jù)需要進(jìn)行“模擬盤點”,模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細(xì)節(jié),避免出現(xiàn)錯誤;

　　6.5盤點工作獎懲

　　6.5.1在盤點過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實”的原則進(jìn)行盤點;

　　6.5.2盤點過程中嚴(yán)禁弄虛作假,虛報數(shù)據(jù),盤點粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤,書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤,丟失盤點表,隨意換崗;復(fù)盤人不按要求對初盤異常數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤,“偷工減料”;不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等(特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn));

　　6.5.3對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員參考“倉庫管理及獎懲制度”做相應(yīng)考核;

　　6.5.4倉庫根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核;

　　6.6盤點作業(yè)流程

　　6.6.1初盤前盤點

　　6.6.1.1因時間安排原因,盤點總共只有一天或時間非常緊張的情況下,可安排合適人員先對庫存物料進(jìn)行初盤前盤點;

　　6.6.1.2初盤前盤點作業(yè)方法及注意事項

　　6.6.1.2.1最大限度保證盤點數(shù)量準(zhǔn)確;

　　6.6.1.2.2盤點完成后將外箱口用膠布封上,并要求將盤點卡貼在外箱上;

　　6.6.1.2.3已經(jīng)過盤點封箱的物料在需要拿貨時一定要如實記錄出庫信息;

　　6.6.1.2.3盤點時順便對物料進(jìn)行歸位操作,將箱裝物料放在對應(yīng)的物料零件盒附近,距離不得超過兩米;

　　6.6.2.3初盤前盤點作業(yè)流程

　　6.6.2.3.1準(zhǔn)備好相關(guān)作業(yè)文具及“盤點卡”;

　　6.6.2.3.2按貨架的先后順序依次對貨架上的箱裝(袋裝,以下統(tǒng)稱箱裝)物料進(jìn)行點數(shù);

　　6.6.2.3.3如發(fā)現(xiàn)箱裝物料對應(yīng)的零件盒內(nèi)物料不夠盤點前的發(fā)料時,可根據(jù)經(jīng)驗?zāi)贸鲆欢〝?shù)量放在零件盒內(nèi)(夠盤點前發(fā)貨即可);一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數(shù)最好;

　　6.6.2.3.4點數(shù)完成后在盤點卡上記錄sku、儲位、盤點日期、盤點數(shù)量、并確認(rèn)簽名;

　　6.6.2.3.5將完成的“盤點卡”貼在或訂在外箱上;

　　6.6.2.3.6最后對已盤點物料進(jìn)行封箱操作;

　　6.6.2.3.7將盤點完成的箱裝物料放在對應(yīng)的物料零件盒附近,距離不得超過兩米;

　　6.6.2.3.7按以上流程完成所有箱裝、袋裝物料的盤點;

　　6.6.2.4初盤前已盤點物料進(jìn)出流程

　　6.6.2.4.1如零件盒內(nèi)物料在盤點前被發(fā)完時,可以開啟箱裝的已盤點的物料;

　　6.6.2.4.2開啟箱裝物料后根據(jù)經(jīng)驗?zāi)贸鲆欢〝?shù)量放在零件盒內(nèi)(夠盤點前發(fā)貨即可),一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數(shù)最好;

　　6.6.2.4.3拿出物料后在外箱上貼的“盤點卡”上予以記錄拿貨日期、數(shù)量、并簽名;

　　6.6.2.4.4最后將外箱予以封箱;

　　6.6.2初盤

　　6.6.2.1初盤方法及注意事項

　　6.6.2.1.1只負(fù)責(zé)“盤點計劃”中規(guī)定的區(qū)域內(nèi)的初盤工作,其他區(qū)域在初盤過程不予以負(fù)責(zé);

　　6.6.2.1.2按儲位先后順序和先盤點零件盒內(nèi)物料再盤點箱裝物料的方式進(jìn)行先后盤點,不允許采用零件盒與箱裝物料同時盤點的方法;

　　6.6.2.1.3所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料一定要全部盤點完成;

　　6.6.2.1.4初盤時需要重點注意下盤點數(shù)據(jù)錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標(biāo)示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.2.2初盤作業(yè)流程

　　6.6.2.2.1初盤人準(zhǔn)備相關(guān)文具及資料(a4夾板、筆、盤點表);

　　6.6.2.2.2根據(jù)“盤點計劃”的安排對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)進(jìn)行盤點;

　　6.6.2.2.3按零件盒的儲位先后順序?qū)醒b物料進(jìn)行盤點;

　　6.6.2.2.4盒內(nèi)物料點數(shù)完成確定無誤后,根據(jù)儲位和sku在“盤點表”中找出對應(yīng)的物料行,并在表中“零件盒盤點數(shù)量”一欄記錄盤點數(shù)量;

　　6.6.2.2.5按此方法及流程盤完所有零件盒內(nèi)物料;

　　6.6.2.2.6繼續(xù)盤點箱裝物料,也按照箱子擺放的順序進(jìn)行盤點;

　　6.6.2.2.7在此之前如果安排有“初盤前盤點”,則此時只需要根據(jù)物料外箱“盤點卡”上的標(biāo)示確定正確的sku、儲位信息和盤點表上的sku、儲位信息進(jìn)行對應(yīng),并在“盤點表”上對應(yīng)的“箱裝盤點數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可,同時需要在“盤點卡”上進(jìn)行盤點標(biāo)記表示已經(jīng)記錄了盤點數(shù)量;

　　6.6.2.2.8如之前未安排“初盤前盤點”或發(fā)現(xiàn)異常情況(如外箱未封箱、外箱破裂或其他異常時)需要對箱內(nèi)物料進(jìn)行點數(shù);點數(shù)完成確定無誤后根據(jù)外箱“盤點卡”上信息在對應(yīng)盤點表的“箱裝盤點數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可;

　　6.6.2.2.9按以上方法及流程完成負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)整個貨架物料的盤點;

　　6.6.2.2.10初盤完成后根據(jù)記錄的盤點異常差異數(shù)據(jù)對物料再盤點一次,以保證初盤數(shù)據(jù)的正確性;

　　6.6.2.2.11在盤點過程中發(fā)現(xiàn)異常問題不能正確判定或不能正確解決時可以找“查核人”處理。初盤時需要重點注意下盤點數(shù)據(jù)錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標(biāo)示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.2.2.12初盤完成后,初盤人在“初盤盤點表”上簽名確認(rèn),簽字后將初盤盤點表復(fù)印一份交給倉庫經(jīng)理存檔,并將原件給到指定的復(fù)盤人進(jìn)行復(fù)盤;

　　6.6.2.2.13初盤時如發(fā)現(xiàn)該貨架物料不在所負(fù)責(zé)的盤點表中,但是屬于該貨架物料,同樣需要進(jìn)行盤點,并對應(yīng)記錄在“盤點表”的相應(yīng)欄中;

　　6.6.2.2.14特殊區(qū)域內(nèi)(無儲位標(biāo)示物料、未進(jìn)行歸位物料)的物料盤點由指定人員進(jìn)行;

　　6.6.2.2.15初盤完成后需要檢查是否所有箱裝物料都有進(jìn)行盤點,和箱上的盤點卡是否有表示已記錄盤點數(shù)據(jù)的盤點標(biāo)記。

　　6.6.3復(fù)盤

　　6.6.3.1復(fù)盤注意事項

　　6.6.3.1.1復(fù)盤時需要重點查找以下錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標(biāo)示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.3.1.2復(fù)盤有問題的需要找到初盤人進(jìn)行數(shù)量確認(rèn);

　　6.6.3.2復(fù)盤作業(yè)流程

　　6.6.3.2.1復(fù)盤人對“初盤盤點表“進(jìn)行分析,快速作出盤點對策,按照先盤點差異大后盤點差異小、再抽查無差異物料的方法進(jìn)行復(fù)盤工作;復(fù)盤可安排在初盤結(jié)束后進(jìn)行,且可根據(jù)情況在復(fù)盤結(jié)束后再安排一次復(fù)盤;

　　6.6.3.2.2復(fù)盤時根據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對異常數(shù)據(jù)物料進(jìn)行再一次點數(shù)盤點,如確定初盤盤點數(shù)量正確時,則“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量;如確定初盤盤點數(shù)量錯誤時,則在“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量;

　　6.6.6.2.3初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過復(fù)盤盤點;

　　6.6.6.2.4復(fù)盤時需要重點查找以下錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標(biāo)示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.6.2.5復(fù)盤完成后,與初盤數(shù)據(jù)有差異的需要找初盤人予以當(dāng)面核對,核對完成后,將正確的數(shù)量填寫在“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”欄,如以前已經(jīng)填寫,則予以修改;

　　6.6.6.2.6復(fù)盤人與初盤人核對數(shù)量后,需要將初盤人盤點錯誤的次數(shù)記錄在“盤點表”的“初盤錯誤次數(shù)”中;

　　6.6.6.2.7復(fù)盤人不需要找出物料盤點數(shù)據(jù)差異的原因,如果很清楚確定沒有錯誤可以將錯誤原因?qū)懺诒P點表備注欄中;

　　6.6.6.2.8復(fù)盤時需要查核是否所有的箱裝物料全部盤點完成及是否有做盤點標(biāo)記。

　　6.6.6.2.8復(fù)盤人完成所有流程后,在“盤點表”上簽字并將“盤點表”給到相應(yīng)“查核人”;

　　6.6.4查核

　　6.6.4.1查核注意事項

　　6.6.4.1.1查核最主要的是最終確定物料差異,和差異原因;

　　6.6.4.1.2查核對于問題很大的.,也不要光憑經(jīng)驗和主觀判斷,需要找初盤人或復(fù)盤人確定;

　　6.6.4.2查核作業(yè)流程

　　6.6.4.2.1查核人對復(fù)盤后的盤點表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,以確定查核重點、方向、范圍等,按照先盤點數(shù)據(jù)差異大后盤點數(shù)據(jù)差異小的方法進(jìn)行查核工作;查核可安排在初盤或復(fù)盤過程中或結(jié)束之后;

　　6.6.4.2.2查核人根據(jù)初盤、復(fù)盤的盤點方法對物料異常進(jìn)行查核,將正確的查核數(shù)據(jù)填寫在“盤點表”上的“查核數(shù)量”欄中;

　　6.6.4.2.3確定最終的物料盤點差異后需要進(jìn)一步找出錯誤原因并寫在“盤點表”的相應(yīng)位置;

　　6.6.4.2.4按以上流程完成查核工作,將復(fù)盤的錯誤次數(shù)記錄在“盤點表”中;

　　6.6.4.2.5查核人完成查核工作后在“盤點表”上簽字并將“盤點表”交給倉庫經(jīng)理,由倉庫經(jīng)理安排“盤點數(shù)據(jù)錄入員”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入工作;

　　6.6.5稽核

　　6.6.5.1稽核注意事項

　　6.6.5.1倉庫指定人員需要積極配合稽核工作;

　　6.6.5.2“稽核人”盤點的最終數(shù)據(jù)需要“稽核人”和倉庫“查核人”簽字確認(rèn)方為有效;

　　6.6.5.2稽核作業(yè)流程

　　6.6.5.2.1稽核作業(yè)分倉庫稽核和財務(wù)行政稽核,操作流程基本相同;

　　6.6.5.2.2稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點表根據(jù)隨機(jī)抽查或重點抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點表”;

　　6.6.5.2.3稽核根據(jù)需要在倉庫進(jìn)行初盤、復(fù)盤、查核的過程中或結(jié)束之后進(jìn)行稽核(具體時間參照“倉庫盤點計劃”);

　　6.6.5.2.4稽核人員可先自行抽查盤點,合理安排時間,在自行盤點完成后,要求倉庫安排人員(一般為查核人)配合進(jìn)行庫存數(shù)據(jù)核對工作;每一項核對完成無誤后在“稽核盤點表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù);

　　6.6.5.2.5稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數(shù)據(jù)的確認(rèn)工作以后,在“稽核盤點表”的相應(yīng)位置上簽名,并復(fù)印一份給到倉庫查核人員,有查核人負(fù)責(zé)查核;查核人確認(rèn)完成后和稽核人一起在“稽核盤點表”上簽名;如配合稽核人員抽查的是查核人,則查核人可以不再復(fù)查,將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點數(shù)據(jù),但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因;

　　6.6.6盤點數(shù)據(jù)錄入及盤點錯誤統(tǒng)計

　　6.6.6.1經(jīng)倉庫經(jīng)理審核的盤點表交由倉庫盤點數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點表中,錄入前將所有數(shù)據(jù),包括初盤、復(fù)盤、查核、稽核的所有正確數(shù)據(jù)手工匯總在“盤點表”的“最終正確數(shù)據(jù)”中;

　　6.6.6.2倉庫盤點錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)錄入電子檔盤點表中,并將盤點差異原因錄入;

　　6.6.6.3錄入工作應(yīng)仔細(xì)認(rèn)真保證無絲毫錯誤,錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時找相應(yīng)人員解決。

　　6.6.6.4錄入完成以后需要反復(fù)檢查三遍,確定無誤后將電子檔“盤點表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審核,同時抄送財務(wù)部,深圳采購組,客服主管,it部主管;

　　6.9最終盤點表審核

　　6.9.1倉庫確認(rèn)及查明盤點差異原因

　　6.9.1.1因我司物流系統(tǒng)的原因,一般經(jīng)過倉庫確定的最終盤點表在盤點數(shù)據(jù)庫存調(diào)整之前沒有足夠的時間去查核,只能先將“盤點差異表”發(fā)給it部調(diào)整再查核未查明原因的盤點差異物料;在盤點差異物料較少的情況下(可以先發(fā)盤點差異表給采購,不影響采購交貨的情況下,),需要全部找出原因再經(jīng)過總經(jīng)理審核后再調(diào)整;

　　6.9.1.2在盤點差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后,倉庫繼續(xù)根據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異原因,需要保證將所有的差異原因全部找出。

　　6.9.1.3全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點表的差異原因更新,交倉庫經(jīng)理審核,倉庫經(jīng)理將物料金額納入核算,最終將“盤點差異(含物料和金額差異)表”呈交總經(jīng)理審核簽字;

　　6.9.1.4倉庫根據(jù)盤點差異情況對責(zé)任人進(jìn)行考核;

　　6.9.1.5倉庫對“盤點差異表”進(jìn)行存檔;

　　6.9.2財務(wù)確認(rèn)

　　6.9.2.1在倉庫盤點完成后,財務(wù)稽核人員在倉庫“盤點表”的相應(yīng)位置簽名,并根據(jù)稽核情況注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點錯誤率”等;

　　6.9.2.2總經(jīng)理審核完成后“盤點差異表”由財務(wù)部存檔;

　　6.9.3總經(jīng)理審核

　　6.10盤點庫存數(shù)據(jù)校正

　　6.10.1總經(jīng)理書面或口頭同意對“盤點表”差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整后,由it部門根據(jù)倉庫發(fā)送的電子檔“盤點表”負(fù)責(zé)對差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整;

　　6.10.2it部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后,形成“盤點差異表”并發(fā)郵件通知財務(wù)部、深圳采購組、倉庫組、客服主管、總經(jīng)理;

　　6.11盤點總結(jié)及報告

　　6.11.1根據(jù)盤點期間的各種情況進(jìn)行總結(jié),尤其對盤點差異原因進(jìn)行總結(jié),寫成“盤點總結(jié)及報告“;發(fā)送總經(jīng)理審核,抄送財務(wù)部;

　　6.11.2盤點總結(jié)報告需要對以下項目進(jìn)行說明:

　　本次盤點結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等;

　　7.0表單

　　7.1盤點表

　　7.2稽核盤點表

　　7.3盤點差異表

盤點管理制度11

　　公司存貨盤點管理制度

　　1 目的

　　為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，為公司銷售、生產(chǎn)計劃及財務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實際情況，特制定本制度。

　　2 適用范圍與有關(guān)定義

　　2.1 適用范圍

　　2.1.1 本制度規(guī)范了存貨盤點工作的方法、程序、要求及責(zé)任。

　　2.1.2 本制度適用于公司倉庫存貨、車間存貨、外協(xié)存貨的清查盤點。

　　2.2 有關(guān)定義

　　2.2.1 倉庫存貨盤點：對所有存放公司物資的倉庫（包括在外庫房）中存貨的盤點，如原材料、燃料、輔料、外購件、自制件、產(chǎn)成品等的盤點。

　　2.2.2 在制品盤點：各部門已從庫房辦理領(lǐng)料手續(xù)或尚未辦理完工入庫手續(xù)的所有在制品（在建工程），包括滯留在車間、工地的原材料、半成品、產(chǎn)成品等。

　　2.2.3 外協(xié)件存貨盤點：對已經(jīng)發(fā)到外協(xié)單位尚未回司的產(chǎn)品的盤點。

　　2.2.4 自盤：存貨管理部門倉管人員對存貨進(jìn)行的盤點。

　　2.2.5 復(fù)盤：倉庫主管或材料主管對存貨進(jìn)行的盤點。

　　2.2.6 抽盤：財務(wù)部對自盤的結(jié)果進(jìn)行的復(fù)核和抽查盤點。

　　3 職責(zé)分工

　　3.1 財務(wù)部負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)存貨盤點工作。包括發(fā)布盤點通知、監(jiān)督盤點過程、抽查復(fù)核盤點結(jié)果、發(fā)布盤點工作考核通報,根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的批復(fù)意見對盤點結(jié)果進(jìn)行帳務(wù)處理。

　　3.2 存貨管理部門負(fù)責(zé)盤點的具體實施、確認(rèn)、統(tǒng)計、上報工作。

　　4 盤點時間

　　4.1 自盤：每月23日前進(jìn)行，節(jié)假日順延。具體時間由各倉庫管理部門擬定《盤點計劃表》并組織實施。

　　4.2 復(fù)盤：每季度末月25日前進(jìn)行，節(jié)假日順延。具體時間由各倉庫管理部門

　　擬定《盤點計劃表》并組織實施。

　　4.3 抽盤：每季度末月的30日前進(jìn)行，節(jié)假日順延。具體時間由財務(wù)部擬定《盤點計劃表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后于盤點日一周前發(fā)各有關(guān)部門。

　　4.4 財務(wù)部每季度應(yīng)至少安排一次不定期盤點，具體工作由財務(wù)部負(fù)責(zé)擬定計劃并組織實施，重點檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。

　　4.5 若要變更時間，必須征得財務(wù)部負(fù)責(zé)人同意方可。

　　5 盤點方法

　　5.1 實地盤點法是在財產(chǎn)的存放地點逐一對其進(jìn)行清點或用計量儀器確定實存數(shù)量的一種方法。

　　5.2 抽樣盤點法是對某些價值小、數(shù)量大，不便逐一清點的財產(chǎn)，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數(shù)量，然后再推算總體數(shù)量的方法。

　　5.3 估算法是對某些數(shù)量大、堆放不規(guī)則、價值低廉、不適合實地盤點法對財產(chǎn)進(jìn)行逐一計量，而估計其數(shù)量的一種方法。

　　5.4 實際盤點過程中，對于價值較大的外購件、自制件、自制半成品、產(chǎn)成品必須采用實地盤點法，對于價值小、數(shù)量大、不便逐一清點的存貨可采用抽樣盤點法和估算法。

　　6 盤點要求

　　6.1 每月20日所在周的周五下班時間為盤點關(guān)賬時點，關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點結(jié)束后入賬至下個月。

　　6.2 各物料使用部門將盤點日需領(lǐng)物料在倉庫盤點日前2天到倉庫領(lǐng)取，于盤點前3天將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫，以便倉庫盤點工作順利進(jìn)行。

　　6.3 存貨盤點前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨，并粘貼好《物料標(biāo)識卡》。抽盤要求盤點之日倉庫物料盡量停止流動。

　　6.4 收貨待處理尚未進(jìn)帳的物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識，不列入盤點范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點時作為補充證據(jù)。

　　6.5 參與盤點的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點前要明確自己的職責(zé)、任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。盤點使用的單據(jù)、表格需要修改時，須經(jīng)財務(wù)部部長簽字后生效，否則追究盤點記錄人員的責(zé)任。

　　6.6 盤點工作要連續(xù)進(jìn)行，不準(zhǔn)中間中斷，負(fù)責(zé)盤點各有關(guān)人員原則上不準(zhǔn)請

　　假，遇緊急事情時，應(yīng)事先向盤點總指揮請假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不

　　得擅自離開崗位。

　　6.7 盤點人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點物品進(jìn)行清點、稱量，如實填報盤點結(jié)果，真實反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假，盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚。

　　6.8 盤點時應(yīng)先清點或稱量實物，后對《物料標(biāo)識卡》，再填《盤點表》核對賬面數(shù)，盤點時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，實物保管人員負(fù)責(zé)核實、查明原因。

　　6.9 盤點時倉管人員需認(rèn)真回答復(fù)盤、抽盤人員提出的問題，并說明實物出現(xiàn)盈虧、殘損的原因，并由復(fù)盤、抽盤人員記錄在案，當(dāng)場未查實的問題由倉庫管理部門于盤點后三天內(nèi)查清原因，并出具實物盤點異常報告交財務(wù)部。

　　6.10 各類存貨的賬、物、卡種類相符率要求為100％。

　　7 盤點程序

　　7.1 自盤

　　7.1.1 倉管部門負(fù)責(zé)人指定材料主管在盤點日打印《盤點表》分發(fā)給盤點人員，同時報財務(wù)部電子表格一份。

　　7.1.2 自盤人員按照盤點進(jìn)度計劃及《盤點表》進(jìn)行盤點。

　　7.1.3 自盤人員核對盤點結(jié)果是否與《盤點表》結(jié)存數(shù)量一致，如不符，則在確認(rèn)后查找不符原因，直至清楚無誤為止。

　　7.1.4 自盤人員在《盤點表》上簽名后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字。

　　7.1.5 材料主管對盤點確認(rèn)的差異物料填寫《盤點盈虧報告單》交部門負(fù)責(zé)人審核簽字。

　　7.1.6 倉庫管理部門將《盤點表》（打印裝訂并簽名）、《盤點盈虧報告單》在盤點日后兩天內(nèi)交財務(wù)部。

　　7.2 復(fù)盤

　　7.2.1 復(fù)盤人員在初盤人員的陪同下進(jìn)入盤點區(qū)域進(jìn)行實物盤點。

　　7.2.2 復(fù)盤可采用100％復(fù)盤，也可采用抽盤，由倉庫管理部門在《盤點計劃表》中確定，但復(fù)盤比例不得低于物料種類的50%。

　　7.2.3 復(fù)盤人員按復(fù)盤安排分工進(jìn)行盤點，點數(shù)員應(yīng)邊點數(shù)、邊報數(shù)，記錄員應(yīng)將盤點結(jié)果記錄在《盤點表》上，如須稱量，由點數(shù)員進(jìn)行稱量作業(yè)。

　　7.2.4 復(fù)盤與自盤如有差異，須與自盤人員進(jìn)行盤點確認(rèn)，確認(rèn)有誤的`，由自盤人員在《盤點表》中“復(fù)盤數(shù)量”旁簽字，以示負(fù)責(zé)。

　　7.2.5 若復(fù)盤物料種類差錯率超過15％（含15％）以上時，則報告部門負(fù)責(zé)人

　　處理，必要時，部門負(fù)責(zé)人要求實物保管員對所管全部物料進(jìn)行重新盤點。

　　7.2.6 復(fù)盤完成后，如與自盤無差異，復(fù)盤人將《盤點表》上交部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后存檔備查。如與自盤有差異，則按7.1.6辦理。

　　7.3 抽盤

　　7.3.1 抽盤人員在自盤、復(fù)盤人員的陪同下隨機(jī)抽樣物料，抽查比例不得低于所盤物料的20％、盤點金額達(dá)到80%以上，對單位價值較大的材料、產(chǎn)成品必須做到逐一盤點。

　　7.3.2 抽盤人員將抽盤結(jié)果記錄在《盤點表》上。

　　7.3.3 對于抽盤與復(fù)盤有差異的物品，須與復(fù)盤人員進(jìn)行再次盤點，確認(rèn)有誤的，復(fù)盤人員應(yīng)在《盤點表》中“抽盤數(shù)量”旁簽字，以示負(fù)責(zé)，并記錄最終盤點的結(jié)果。

　　7.3.4 在整個抽盤作業(yè)中，抽盤組織人員對抽盤情況進(jìn)行巡查，對抽盤中遇到的問題，抽盤人員應(yīng)向抽盤組織人員或部門負(fù)責(zé)人反饋、報告。

　　7.3.5 若抽盤發(fā)現(xiàn)物料種類差錯率超過10％（含10％）以上時，則報告財務(wù)部負(fù)責(zé)人處理，必要時，應(yīng)要求實物保管員對所保管全部物料進(jìn)行重新盤點（復(fù)盤人員也參加盤點）。

　　7.3.6 盤點結(jié)束后，財務(wù)部盤點人員要在盤點表上做簡要總結(jié)，注明抽盤項數(shù)、不合格項數(shù)、其他事項，抽盤雙方當(dāng)事人進(jìn)行簽字確認(rèn)。

　　8 不定期盤點

　　8.1 財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實際情況指派人員抽查資產(chǎn)結(jié)存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現(xiàn)場協(xié)助，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查實物保管部門物料的5%。

　　8.2 抽查日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則，組織工作可適當(dāng)簡化。

　　8.3 抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應(yīng)將抽盤結(jié)果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計算出差異數(shù)量，并要求存貨保管人員在《抽盤表》上簽字確認(rèn)。

　　9 財務(wù)處理

　　9.1 盤點若產(chǎn)生盈虧，于盤點后2個工作日內(nèi)，由倉庫管理部門材料主管編制《盤點盈虧報告》，報部門負(fù)責(zé)人審核后交財務(wù)部。

　　9.2 財務(wù)部對《盤點盈虧報告》復(fù)核無誤后，編制《盤點匯總表》，將《盤點

　　盈虧報告》、《盤點匯總表》交總公司審批，要求在兩個工作日內(nèi)完成。

　　9.3 財務(wù)部、倉庫管理部門在接到審批后的《盤點盈虧報告》1個工作日內(nèi)完成賬、卡調(diào)整工作。

　　10 盤點報告編制

　　10.1 每月自盤結(jié)束后2個工作日內(nèi)，倉庫管理部門應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》（內(nèi)容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等）報財務(wù)部。

　　10.2 每季抽盤結(jié)束后10個工作日內(nèi)，財務(wù)部應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》（內(nèi)容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等），并呈總會計師、總經(jīng)理審閱。

　　11 本制度未涉事項，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋確認(rèn)。

　　12 本制度自二〇一一年四月一日起實施。

盤點管理制度12

　　1.目的

　　為了更好準(zhǔn)確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉庫收發(fā)員的工作績效，做出相應(yīng)的措施，進(jìn)而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。

　　2范圍

　　盤點范圍：倉儲工區(qū)原材料倉庫所有庫存原材料。

　　3盤點方式

　　3.1定期盤點

　　1)日盤點

　　倉庫收發(fā)員須天天下班前對倉庫合格進(jìn)庫的原材料

　　進(jìn)行實物盤點。

　　2)月末盤點

　　倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月26日;月末盤點由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;

　　3)年末盤點

　　倉庫每年進(jìn)行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日(除財務(wù)另行通知)年終盤點由工區(qū)辦公室負(fù)責(zé)組織，財務(wù)部稽核;

　　3.不定期盤點

　　不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況

　　進(jìn)行抽盤，

　　檢查各倉庫賬物卡相符情況。

　　4.盤點方法

　　倉庫收發(fā)員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、

　　估計數(shù)量;各倉庫收發(fā)員對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)行全面盤點完畢并按要求做相應(yīng)具體記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表〞，倉庫統(tǒng)計員負(fù)責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計員抽盤工作。統(tǒng)計員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對收發(fā)員的盤點數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對統(tǒng)計員抽查盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。

　　5.盤點后的稽核工作

　　盤點完畢后，統(tǒng)計員對各倉庫收發(fā)員提供的庫存原材

　　料的'盤點數(shù)據(jù)進(jìn)行分別整理盤點表;如發(fā)現(xiàn)差異，月盤點和年末盤點結(jié)束后有工區(qū)統(tǒng)計員并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)財務(wù)人員;

　　6.盤點工作賞罰

　　在盤點經(jīng)過中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實〞的原則進(jìn)行盤點;盤點經(jīng)過中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，對在盤點經(jīng)過中表現(xiàn)十分優(yōu)異和十分差的人員公司根據(jù)最終“盤點差異表〞數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。

盤點管理制度13

　　一、藥品是特殊商品，直接關(guān)系到患者的生命健康安全，過期失效藥品堅決禁止出庫、出售。

　　二、庫房保管員、各藥房班組長是本庫房、本班組的藥品質(zhì)量直接責(zé)任人。

　　三、各藥房應(yīng)制定專人作為藥品質(zhì)量管理員，協(xié)組班長負(fù)責(zé)本藥房的藥品質(zhì)量，定期檢查藥品的有效期，確保架上藥品質(zhì)量安全可靠。

　　四、有效期三個月內(nèi)的藥品，應(yīng)用黃牌警示標(biāo)記。若屬長期不用的'藥品，應(yīng)及時報告以便處理。

　　五、發(fā)現(xiàn)藥品到有效期或霉變、變質(zhì)應(yīng)立即下架，封存，登記品名規(guī)格數(shù)量并有明顯的紅色警告標(biāo)記。

　　六、過期失效藥品登記造冊后，應(yīng)及時報告科主任，以便研究處理辦法。

　　七、過期失效藥品應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時銷毀。銷毀時，應(yīng)有包括質(zhì)量管理員在內(nèi)最少兩人在場，同時在銷毀藥品清單上簽字。銷毀清單保存兩年備查。

盤點管理制度14

　　為了規(guī)范店鋪財務(wù)運作，確保公司財產(chǎn)物資安全、規(guī)避資金、財產(chǎn)損失等風(fēng)險,現(xiàn)對相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)范如下:

　　一、盤點規(guī)定：

　　1、盤點方法：定期、不定期、全盤、抽盤等

　�。�1）不定期抽查盤點：指由財務(wù)部組織不定期的對店鋪各庫區(qū)及賣場的庫存商品進(jìn)行抽盤或全面盤點。

　�。�2）定期盤點:是根據(jù)每日或每周營業(yè)完成后進(jìn)行的盤點,定期盤點要求進(jìn)行的是全面盤點。

　　2、盤點前的準(zhǔn)備工作：

　�。�1）清點所有貨品數(shù)量，與電腦庫存數(shù)據(jù)初步核對；

　　（2）核對貨品標(biāo)簽與貨品（貨品印記）是否相符；

　　（3）將各類票據(jù)進(jìn)行分門別類的整理與清點；

　�。�4）更新電腦數(shù)據(jù)庫；

　�。�5）準(zhǔn)備盤點所用的計量器具及各類銷售票據(jù)；

　　（6）由盤點總負(fù)責(zé)人指定人員參加盤點，盤點期間暫停進(jìn)、退貨；

　�。�7）避開銷售高峰期（周末、雙休日，節(jié)假日）。

　　3、盤點操作流程：

　�。�1）由專門指定人員對柜臺珠寶首飾進(jìn)行盤點，盤點時按珠寶首飾商品分類、品名、編號、單價、數(shù)量進(jìn)行逐一核對，用掃描槍將標(biāo)簽條碼逐個掃入盤點系統(tǒng)，確認(rèn)系統(tǒng)內(nèi)貨品圖片與實貨相符；

　�。�2）全部掃描后查詢盤點差異，核對實盤數(shù)量及貨品是否與數(shù)據(jù)庫相符；

　�。�3）根據(jù)柜臺實物盤點情況，電腦自動生成盤點結(jié)果報審表，打印并由全體盤點人員簽字確認(rèn)，分送會計、商品等有關(guān)部門。（日盤、周盤由店鋪主管組織銷售人員進(jìn)行；由銷售人員按實盤數(shù)量如實填寫盤點表，店鋪主管或主管要指定專人負(fù)責(zé)監(jiān)盤，盤點完成后，雙方和主管要在盤點表上簽名確認(rèn)）。

　　4、盤點結(jié)果處理：

　　每次盤點完成后將制成盤點表，由相關(guān)盤點人員及監(jiān)盤人、店鋪主管簽名確認(rèn)，盤點表要先與店鋪臺賬核對確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。

　　正確無誤的盤點表將上交財務(wù)部，由財務(wù)部相關(guān)人員負(fù)責(zé)核對賬實是否相符，如有差異，要及時跟進(jìn)和找出差異原因。

　　對于盤虧的物品，要落實到相關(guān)責(zé)任人，要對責(zé)任人和店長等相關(guān)人員進(jìn)行考核。

　　為了實時對店鋪的現(xiàn)有庫存進(jìn)行監(jiān)控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷售日報表至財務(wù)部（具體看格式），由財務(wù)部相關(guān)人員核對庫存商品是否正確，從賬面上對商品進(jìn)行監(jiān)控，如確有必要，財務(wù)部將派出專人至店鋪進(jìn)行突擊或通知盤點形式進(jìn)行實地盤點，以確保賬實相符。

　　二、店鋪的現(xiàn)金及備用金管理規(guī)定:

　　1、店鋪營業(yè)款(碎銀)和備用金必須分開管理，營業(yè)款(碎銀)不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對相關(guān)責(zé)任人罰款？元。當(dāng)天的營業(yè)額與碎銀分別獨立存放，當(dāng)天營業(yè)款現(xiàn)金由店長清點審核獨立上鎖存放，第二天店長自己取出存款；如店長休息，營業(yè)款由組長鎖好存放，直至存錢人員（店長/銷售主任）在同事見證下，開鎖復(fù)核。要求在有監(jiān)控攝像頭下復(fù)核。

　　2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場經(jīng)營模式（專賣店/商場租賃柜臺）決定。商場租賃柜臺500元/月；專賣店面積小于50㎡的1000元/月，專賣店面積大于50㎡小于100㎡的.1500/月。

　　3、備用金應(yīng)用于日常店鋪開支及低值易耗品等購買,購買物品需要保留憑證及票據(jù),并每兩個禮拜按既定報銷流程到財務(wù)部報銷一次。

　　4、備用金由店長保管，和費用票據(jù)單獨存放于保險箱內(nèi)。

　　5、各店鋪要對備用金的領(lǐng)用、報賬等情況進(jìn)行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報賬日期或是返還日期等事項，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準(zhǔn)人簽名。備用金報賬后的余額要及時進(jìn)行返納，返納要求在事項完成后三天內(nèi)辦理完畢（如有特殊情況應(yīng)先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專人登記保管（具體格式如附表）。每天營業(yè)終了店鋪要把當(dāng)天的備用金情況上報財務(wù)人員,上報內(nèi)容包括:上日余額,本日支出(詳細(xì)說明支出內(nèi)容),本日收入(列明收入內(nèi)容),本日余額。

　　6、店鋪營業(yè)款(碎銀)必須鎖入保險箱，第二天當(dāng)班人員上班后應(yīng)及時清點并確認(rèn)是否與臺賬相符。

　　7、原則上店鋪的每日庫存現(xiàn)金金額不得超過3000元（除碎銀、備用金外），超出規(guī)定金額必須在當(dāng)日下午四點前，由店長或主管如數(shù)存入公司為店鋪開設(shè)的指定銀行賬戶中，并保留存款回執(zhí)以備核查；店長或主管外出存款時必須在其他員工見證下，在存款簽出本上登記、簽名。

　　8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢款，店鋪需使用備用金支付日常開支的，100元以下有店長批復(fù)，超過100元不滿200元的由主管批復(fù)，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開支，店鋪備用金要設(shè)置專門登記本（登記本相關(guān)規(guī)定按第二條規(guī)定執(zhí)行）。未經(jīng)規(guī)定的程序請示同意，擅自挪用營業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財務(wù)制度管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行處罰，數(shù)額較大、情節(jié)嚴(yán)重的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

　　三、收銀規(guī)定：

　　1、日常工作中要求熟練使用收銀機(jī)和POS系統(tǒng)，收銀時要堅持唱收、唱驗、唱找、唱付；仔細(xì)檢查貨幣真?zhèn)危靡曈X和觸感檢查貨幣真?zhèn)尾⒂抿炩n機(jī)正反兩面復(fù)驗；如違反操作規(guī)則，誤收假鈔的，由責(zé)任人承擔(dān)，無法分清責(zé)任人的由當(dāng)班人員集體承擔(dān)；

　　2、在使用POS機(jī)刷卡收銀時，應(yīng)嚴(yán)格按照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認(rèn)，并保管好刷卡單據(jù)，于每月規(guī)定日期將POS機(jī)刷卡交易單與銷售小票、銷售報表一起交給公司財務(wù)部；由公司財務(wù)定期與POS機(jī)刷卡銀行進(jìn)行對賬，以保證轉(zhuǎn)賬情況的真實性；

　　3、在發(fā)生POS機(jī)交易成功與否難以確認(rèn)的情況時，不得發(fā)出商品或退還現(xiàn)金給顧客，應(yīng)及時與銀行聯(lián)系，查實并確認(rèn)POS機(jī)交易實際情況后，做具體處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責(zé)任人承擔(dān)損失；

　　4、營業(yè)結(jié)束時，營業(yè)員按銷售憑證第二聯(lián)進(jìn)行統(tǒng)計匯總，記錄當(dāng)日銷售總金額（與財務(wù)對賬辦法詳見財務(wù)管理規(guī)定）。

　　5、清點當(dāng)日銷售貨款和POS機(jī)交易小票，是否與銷售總額相符，現(xiàn)金和票據(jù)，是否與店鋪臺賬相符，此過程一人清點，店長/組長復(fù)核，核對完畢后由兩人在柜組臺賬上同時簽字確認(rèn)。