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海島建設(shè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年度履職工作報(bào)告
根據(jù)上海證券交易所《上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《股票上市規(guī)則》和《公司章程》、《審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》及有關(guān)規(guī)定，2014年度，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)勤勉盡責(zé)，認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)，
海島建設(shè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年度履職工作報(bào)告
。作為海南海島建設(shè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“海島建設(shè)或公司”)審計(jì)委員會(huì)成員，現(xiàn)就審計(jì)委員會(huì)2014年度工作情況匯報(bào)如下:
一、審計(jì)委員會(huì)基本情況
公司第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由2名獨(dú)立董事陳日進(jìn)、呂品圖及董事慕文瑾3名成員組成。
二、審計(jì)委員會(huì)年度會(huì)議召開(kāi)情況
審計(jì)委員會(huì)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前，審閱了年度審計(jì)工作具體安排。2014年1月15日公司財(cái)務(wù)部提交了公司編制的未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，審計(jì)委員會(huì)經(jīng)審閱，初步了解了公司2013年度整體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。發(fā)表意見(jiàn)如下:要求公司財(cái)務(wù)部門(mén)要積極配合年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師做好年度審計(jì)工作，及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告，根據(jù)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真編制公司年度報(bào)告。
公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)于2014年1月25日與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見(jiàn)面，向年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師了解本公司2013年度報(bào)告初步審計(jì)情況。審計(jì)委員會(huì)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師相互溝通后，提出了具體的建議和意見(jiàn)。
審計(jì)過(guò)程中審計(jì)委員會(huì)于2014年2月22日向中審亞太會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“中審亞太”)發(fā)出了《海島建設(shè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)關(guān)于2013年度審計(jì)工作督促函》，要求其按時(shí)完成審計(jì)任務(wù)，中審亞太簽收并書(shū)面回復(fù)，2014年3月8日向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了年報(bào)的審計(jì)初稿。
2014年3月15日公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)再次與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見(jiàn)面，對(duì)年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師調(diào)整后的2013年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審閱，并與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通后，發(fā)表如下意見(jiàn):經(jīng)年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師調(diào)整后的2013年度財(cái)務(wù)報(bào)告是按照現(xiàn)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求編制的，在所有重大方面公允地反映了海島建設(shè)2013年度的經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量狀況以及2013年末財(cái)務(wù)狀況，同意提交董事會(huì)審議。
2014年3月26日，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2014年年度會(huì)議召開(kāi)，會(huì)議一致通過(guò)了公司2013年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，通過(guò)關(guān)于中審亞太2013年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告。
三、審計(jì)委員會(huì)2014年度主要工作內(nèi)容情況
1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
(1)評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性
中審亞太為公司自2007年起一直聘用的審計(jì)單位，具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)的資格，聘任以來(lái)一致遵循獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，
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《海島建設(shè)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年度履職工作報(bào)告》(http://m.stanzs.com)。報(bào)告期內(nèi)，認(rèn)真完成了公司委托的各項(xiàng)工作。(2)審核外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)費(fèi)用
經(jīng)了解和討論，我們審議通過(guò)了2014年度財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)用為人民幣50萬(wàn)元。
(3)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)討論和溝通審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法及在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)
報(bào)告期內(nèi)，我們與中審亞太就審計(jì)范圍、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方法等事項(xiàng)進(jìn)行了充分的討論與溝通，在審計(jì)期間，未發(fā)現(xiàn)公司存在其他的重大事項(xiàng)。
(5)監(jiān)督和評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是否勤勉盡責(zé)
我們認(rèn)為報(bào)告期內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在公司進(jìn)行審計(jì)期間，勤勉盡責(zé)，遵循了獨(dú)立、客觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則。
2、指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并認(rèn)可該計(jì)劃的可行性，同時(shí)督促公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行，并對(duì)內(nèi)部審計(jì)出現(xiàn)的問(wèn)題提出了指導(dǎo)性意見(jiàn)。經(jīng)審閱內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作存在重大問(wèn)題的情況。
3、審閱上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見(jiàn)
報(bào)告期內(nèi)，我們認(rèn)真審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，并認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)告是真實(shí)的、完整的和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯(cuò)報(bào)情況，且公司也不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重大會(huì)計(jì)政策及估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)、導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。
4、協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
報(bào)告期內(nèi)，為更好的使管理層、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行充分有效的溝通，我們與公司管理層、會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了積極的溝通，與管理層一起了解會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)中梳理發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，積極討論分析，敦促內(nèi)部審計(jì)部門(mén)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，及時(shí)完善制度建設(shè)，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
四、總體評(píng)價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，我們依據(jù)《公司審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。
(以下無(wú)正文)
審計(jì)委員會(huì)成員：陳日進(jìn)、呂品圖、慕文瑾
二〇一五年四月八日
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