風險控制管理辦法（精選10篇）

　　在我們平凡的日常里，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。擬起制度來就毫無頭緒？以下是小編為大家整理的風險控制管理辦法，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

　　風險控制管理辦法 1

　　第一章總則

　　第一條：為了建立健全xx投資管理有限公司（以下簡稱“公司”）風險控制體系，指導、規(guī)范風險控制活動，確保各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展、持續(xù)經(jīng)營，實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略，制定本制度。

　　第二條：本制度依據(jù)《證券公司直接投資業(yè)務試點指引》等法規(guī)政策，以及《xx投資管理有限公司公司章程》、《xx投資管理有限公司直接投資業(yè)務管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合國際通行的風險控制和風險管理理念，以及公司實際業(yè)務需要制定。

　　第三條：風險控制是指公司圍繞經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略，確定風險控制制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風險控制體系，培育良好的風險管理文化，從而實現(xiàn)公司風險控制總體目標的一系列行為。

　　第四條：公司風險控制的總體目標：

　�。ㄒ唬┯行Х婪�、控制、化解公司面臨的各種風險，將風險程度和風險損失降低到公司可以承受的范圍之內(nèi)，為公司持續(xù)經(jīng)營提供安全保障；

　�。ǘ�）逐步采用科學統(tǒng)一的風險量化方法，建立完整的風險控制體系和流程，實現(xiàn)對風險的科學管理；

　�。ㄈ�）提高公司經(jīng)營效率和效果，維護公司聲譽和品牌。

　　第五條：公司風險控制應遵循以下原則：

　�。ㄒ唬┤�面性原則：風險控制應做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門、所有員工都是風險控制的責任主體，根據(jù)部門、崗位職責的要求承擔相應的風險控制責任與義務；

　�。ǘ�）持續(xù)性原則：風險控制不是靜態(tài)的制度，而是一個由目標設(shè)定、風險識評、風險應對和監(jiān)督反饋等流程組成的動態(tài)的、循環(huán)的管理過程。

　�。ㄈ�）獨立性原則：公司設(shè)立獨立于其他職能部門的風險控制部，專職對各種風險履行日常檢查、監(jiān)控、評估等風險控制工作；

　�。ㄋ模┯行�性原則：公司風險控制應與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險狀況及公司所處的環(huán)境相適應，追求效率與效果統(tǒng)一，利用最經(jīng)濟的成本實現(xiàn)公司風險控制總體目標；

　　（五）制衡性原則：公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，科學規(guī)劃業(yè)務流程，實現(xiàn)決策部門、執(zhí)行部門與監(jiān)督檢查部門以及各崗位的權(quán)責分明和相互牽制。

　　第二章主要風險類別及定義

　　第六條：根據(jù)業(yè)務特點，公司面臨的主要風險有投資風險、管理風險、市場風險、政策風險、道德風險、信譽風險等六大類風險。

　　第七條：投資風險，是指公司實施股權(quán)投資的過程中，可能導致投資損失或無法達到預期回報率的各種風險。該風險存在于項目篩選、盡職調(diào)查、投資決策、組織實施、后續(xù)管理和退出安排等各個投資流程與環(huán)節(jié)中，具體包括目標企業(yè)風險、投資分析風險、投資決策風險、項目管理風險、項目退出風險等。

　�。ㄒ唬┠繕似髽I(yè)風險：指中小企業(yè)成長和發(fā)展過程中本身具有的不確定性，包括技術(shù)風險、經(jīng)營風險、財務風險等。

　�。ǘ�）投資分析風險：指項目篩選及盡職調(diào)查過程中，由于盡職調(diào)查不徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估項目潛在問題的風險；

　�。ㄈ�）投資決策風險：指項目投資決策過程中，由于決策流程不完善、投資決策者個人偏好、知識結(jié)構(gòu)不全面等原因，造成決策失誤的風險；

　�。ㄋ模╉椖抗芾盹L險：指項目投資后，在組織實施及后續(xù)管理的過程中，由于跟蹤管理不善，無法及時發(fā)現(xiàn)項目不良跡象并進行控制的風險；

　�。ㄎ澹╉椖客顺鲲L險：指由于各種原因造成的項目無法退出或者虧損退出的風險。

　　第八條：管理風險，是指公司由于經(jīng)營戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、管理制度、組織架構(gòu)設(shè)置等不完善、不科學，從而給公司經(jīng)營管理、業(yè)務運作帶來的風險。

　　第九條：市場風險，是指由于投資行業(yè)競爭加劇，或者宏觀經(jīng)濟狀況發(fā)生變化（如利率變化、經(jīng)濟周期變化等）導致公司發(fā)生損失或者投資回報率下降的風險。

　　第十條：政策風險，是指由于相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化，給公司經(jīng)營帶來的風險。

　　第十一條：道德風險，是指公司員工出于自身利益，或是自律性差、責任感不強等原因，利用信息不對稱等優(yōu)勢，損害公司及客戶利益的風險。

　　第十二條：信譽風險，是指具有重大不利影響的突發(fā)事件對公司聲譽造成損害，從而使公司面臨客戶流失、人才流失、業(yè)務開拓困難等不利狀況的風險。

　　第三章風險控制組織體系及職責

　　第十三條：公司風險控制的組織體系由董事會、監(jiān)事、投資決策委員會、投資評審委員會、總經(jīng)理和副總經(jīng)理、風險控制部、業(yè)務部門以及其他職能部門組成。

　　第十四條：董事會是公司的常設(shè)權(quán)利機構(gòu)，也是風險控制的最高決策機構(gòu)，擔負公司風險控制的最終責任。其在風險控制方面的主要職責包括：

　�。ㄒ唬┐_定公司風險控制的總體目標、風險偏好、風險承受度；

　�。ǘ�）決定公司風險控制制度，批準各項風險控制措施和辦法；

　�。ㄈ�）了解和掌握公司面臨的各項重大風險及其風險控制現(xiàn)狀，對公司所有風險控制活動進行整體監(jiān)督和全局指導；

　�。ㄋ模�對《公司章程》中規(guī)定的重大經(jīng)營管理事項進行風險審核及決策；

　�。ㄎ澹�決定公司風險控制組織機構(gòu)的設(shè)置及職責方案；

　�。�六）決定公司危機處理方案；

　�。ㄆ撸┒綄Ч�司風險管理文化的培育；

　　（八）決定公司風險控制其他重大事項。

　　第十五條：監(jiān)事由股東委派，負責對公司的風險控制活動履行監(jiān)督職能。

　　第十六條：投資決策委員會是公司的常設(shè)投資決策機構(gòu)，負責在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，監(jiān)督、決定對投資風險的控制活動。

　　第十七條：總經(jīng)理就公司風險控制活動的有效性向董事會負責。總經(jīng)理和副總經(jīng)理（以下簡稱“管理層”）在董事會的領(lǐng)導下，全面負責公司風險控制的日常工作。其在風險控制方面的主要職責包括：

　�。ㄒ唬┲朴喒�司風險控制制度、各項風險控制措施和辦法，報董事會批準；

　�。ǘ�）向董事會匯報公司面臨的各項重大風險、控制現(xiàn)狀以及應對措施；

　�。ㄈ�）推進風險控制制度和風險控制措施、辦法在公司各崗位以及業(yè)務流程中的整合與落實，并全面監(jiān)督其執(zhí)行情況；

　　（四）對投資項目進行風險審查；

　�。ㄎ澹┲朴喒�司風險控制組織機構(gòu)的設(shè)置及職責方案；

　�。�六）對公司員工在風險控制方面的表現(xiàn)進行考核與評價；

　�。ㄆ撸┙�立公司危機處理機制，制訂危機處理方案，報董事會批準；

　�。ò耍┩苿庸�司風險管理文化的培育；

　�。ň牛﹫�(zhí)行董事會授權(quán)的有關(guān)風險控制的其他事項。

　　第十八條：風險控制部是公司具體負責風險控制和管理的職能部門，對公司管理層負責，專職組織實施風險控制的具體工作，其主要職責包括：

　　（一）擬定公司的風險控制制度和各項風險控制措施、辦法，報管理層審議；

　�。ǘ�）建立健全公司風險識別、風險評估和衡量、風險應對、風險監(jiān)測、風險報告的循環(huán)處理及反饋流程，并協(xié)助管理層將其整合、落實到公司各崗位以及業(yè)務流程之中；

　　（三）組織業(yè)務部門定期識別、分析各個崗位和流程中的風險，進行評估并提出控制措施的建議；

　�。ㄋ模�檢查、評估公司業(yè)務流程及其他職能部門對于風險控制制度和風險控制措施、辦法的執(zhí)行情況，向管理層報告；

　�。ㄎ澹┙M織業(yè)務部門和其他職能部門對風險控制的實施情況進行總結(jié)和反饋，提出完善建議并督促執(zhí)行；

　�。�六）對投資項目的投資風險進行獨立核查，具體職責包括：

　　1。對盡職調(diào)查工作進行檢查，可以實地走訪擬投資公司、查閱工作底稿，掌握盡職調(diào)查工作開展情況；

　　2。參與項目立項會、投資決策會等重要會議，對擬投資項目進行風險協(xié)查，為相關(guān)決策提供風險評估意見；

　　3。對《股權(quán)投資協(xié)議》等重要法律文件進行風險評估；

　　4。對項目后續(xù)管理進行風險監(jiān)控；

　　5。對項目退出方案進行風險評估。

　　（七）傳播公司風險控制理念，培育風險管理文化；

　�。ò耍┭芯抗�司危機處理機制的建立，在出現(xiàn)危機事件時擬定處理建議、方案，報管理層審議；

　�。ň牛┺k理管理層授權(quán)的風險控制其他有關(guān)工作。

　　第十九條：業(yè)務部門是項目投資的具體負責部門，也是公司針對投資風險實施控制的第一道防線，其在投資風險控制方面的主要職責包括：

　　（一）在投資決策前負責行業(yè)研究、項目篩選、盡職調(diào)查，全面識別和評估投資項目的各種潛在風險，出具投資建議報告；

　�。ǘ�）在項目談判、組織實施、后續(xù)管理以及退出階段，勤勉盡責、密切跟蹤、積極管理，及時發(fā)現(xiàn)投資風險并如實報告；

　�。ㄈ�）協(xié)助、配合風險控制部對項目的投資風險履行核查、監(jiān)控職責。

　　第二十條：業(yè)務部門和其他職能部門是公司風險控制工作的最終落實部門，在風險控制方面的主要職責包括：

　�。ㄒ唬﹫�(zhí)行公司風險控制制度和各項風險控制措施、辦法；

　�。ǘ�）協(xié)助、配合風險控制部，定期進行本部門各崗位以及業(yè)務流程風險點的識別、分析以及評估；

　　（三）定期總結(jié)本部門風險控制措施的實施情況，向管理層和風險控制部提供反饋意見；

　�。ㄋ模﹨f(xié)助風險控制部，在部門內(nèi)倡導風險管理文化；

　�。ㄎ澹┺k理風險控制其他有關(guān)工作。

　　第四章風險控制流程

　　第二十一條：公司的風險控制流程如下：

　　（一）目標設(shè)定及制度制定董事會負責設(shè)定公司風險控制的`總體目標、風險偏好、風險承受度，據(jù)此決定公司基本的風險控制制度，并督促管理層及風險控制部制訂、落實各項風險控制措施。

　�。ǘ�）風險識別、分析和評估其他職能部門應當在風險控制部的組織下，定期對部門內(nèi)各個崗位以及業(yè)務流程中的風險點進行識別、分析和評估。

　　（三）制訂并執(zhí)行風險控制措施

　　在風險識別、分析和評估的基礎(chǔ)上，風險控制部應制訂相應的風險控制措施以及具體的實施辦法，各個部門、崗位應當嚴格執(zhí)行。

　�。ㄋ模┍O(jiān)督與檢查風險控制的執(zhí)行情況

　　風險控制部定期或不定期檢查評估公司業(yè)務流程以及其他職能部門對于風險控制制度和風險控制措施、辦法的執(zhí)行情況，及時向管理層和董事會匯報檢查評估結(jié)果。

　　（五）反饋與完善風險控制體系

　　業(yè)務部門及其他職能部門及時總結(jié)風險控制措施的實施情況，向管理層和風險控制部提供反饋意見；風險控制部結(jié)合監(jiān)督檢查結(jié)果，提出完善建議并督促執(zhí)行。

　　每年年初，風險控制部在業(yè)務部門及其他職能部門的配合下，對上一年風險控制工作的執(zhí)行情況進行總結(jié)，并提出本年度風險控制的計劃方案，向管理層提交年度風險控制工作報告。

　　圖表1風險控制流程圖

　　第五章風險控制措施

　　第二十二條：公司應針對本制度第二章所列各類風險，結(jié)合業(yè)務實際情況，采用第四章所列風險控制流程，持續(xù)不懈地研究經(jīng)濟、有效的風險控制措施。

　　第二十三條：為控制投資風險，公司應采取如下具體措施：

　�。ㄒ唬┐_定科學的投資策略，明確開展投資業(yè)務的方向標；

　�。ǘ�）建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)投資決策、項目執(zhí)行、項目監(jiān)督各崗位權(quán)責分明、相互制約；

　�。ㄈ�）制定合理的投資流程和投資業(yè)務管理辦法；

　　（四）完善投資協(xié)議的交易設(shè)計，利用法律手段保護權(quán)益；

　�。ㄎ澹�對己投資項目密切跟蹤、積極管理；（六）加強研究支持，團隊經(jīng)驗共享，提升公司整體投資水平；

　　第二十四條：為控制管理風險，公司應樹立持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，建立健全治理結(jié)構(gòu)、激勵機制、監(jiān)督和約束機制，不斷提升企業(yè)管理能力。

　　第二十五條：為控制市場風險，公司應通過建立優(yōu)良的品牌應對行業(yè)競爭；公司應加強對宏觀經(jīng)濟的跟蹤研究，及時發(fā)現(xiàn)外部環(huán)境的變化趨勢，為經(jīng)營決策提供依據(jù)。

　　第二十六條：為控制政策風險，公司應隨時跟蹤、深入研究相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策，及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略以適應政策變化。

　　第二十七條：為控制道德風險，公司應強化道德教育和員工自律管理，并提高道德違約成本。

　　第二十八條：為控制信譽風險，公司應通過專業(yè)的服務、良好的客戶關(guān)系管理來取得客戶信任，當發(fā)生風險事件時應做出積極和恰當?shù)姆磻�，以維持客戶信任，降低信譽風險的損失。

　　第六章危機處理

　　第二十九條：危機事件是指由于外部環(huán)境變化、內(nèi)部風險控制工作疏漏、無效導致的，超出預期、并可能給公司造成嚴重危害的事件。

　　第三十條：公司應逐步建立有效的危機處理機制，在危機事件發(fā)生時及時啟動，以防止事態(tài)進一步擴大，使損失降到最低限度。

　　第七章附則

　　第三十一條：公司可根據(jù)本制度的規(guī)定和經(jīng)營管理的需要，制定具體的實施辦法或細則。

　　第三十二條：本制度屬于公司基本制度，由董事會負責制定、解釋及修改。

　　第三十三條：本制度自董事會審議通過并發(fā)布之日起實施。

　　風險控制管理辦法 2

　　第一章總則

　　第一條為建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司風險監(jiān)管，督促證券公司加強內(nèi)部控制、防范風險，根據(jù)《證券法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法，證券公司風險控制指標管理辦法。

　　【本條規(guī)定本辦法的制定宗旨】

　　第二條證券公司應按照本辦法的規(guī)定編制風險控制指標監(jiān)管報表，并按中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）制定的《證券公司凈資本計算規(guī)則》計算凈資本。

　　【本條規(guī)定風險控制指標監(jiān)管報表的編制依據(jù)】

　　第三條中國證監(jiān)會可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對風險控制指標及其標準和各項業(yè)務規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整。調(diào)整之前，應公開征求行業(yè)意見，并為調(diào)整事項的實施作出過渡性安排。

　　【本條規(guī)定賦予中國證監(jiān)會調(diào)整風險控制指標及其標準和有關(guān)業(yè)務規(guī)模計算口徑的權(quán)利】

　　第四條證券公司在開展各項業(yè)務時，應按照本辦法的規(guī)定計算風險準備，并根據(jù)自身資產(chǎn)負債狀況和業(yè)務發(fā)展情況，建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控和補足機制，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點都符合規(guī)定標準。

　　中國證監(jiān)會將根據(jù)證券公司創(chuàng)新業(yè)務、創(chuàng)新產(chǎn)品的特點和風險狀況，在征求行業(yè)意見基礎(chǔ)上確定相應的風險調(diào)整比例和風險準備計算比例，證券從業(yè)資格考試《證券公司風險控制指標管理辦法》。

　　【本條規(guī)定證券公司應計算風險準備和建立凈資本動態(tài)監(jiān)控機制】

　　第五條會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責，對證券公司風險控制指標監(jiān)管報表的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證，并對審計報告的真實性、合法性負責。

　　【本條規(guī)定會計師的審計責任】

　　第六條公司注冊地的`中國證監(jiān)會派出機構(gòu)對證券公司凈資本等各項風險控制指標數(shù)據(jù)的生成過程及計算結(jié)果的真實性、準確性、完整性進行定期和不定期檢查。

　　【本條規(guī)定對凈資本等風險控制指標生成過程的檢查】

　　第二章風險控制指標標準

　　第七條證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣20xx萬元。

　　證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。

　　證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。

　　證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務中兩項以上的，以及同時經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣2億元。

　　【本條規(guī)定證券公司經(jīng)營不同業(yè)務對應的最低凈資本要求】

　　第八條證券公司必須持續(xù)符合以下風險控制指標標準：

　�。ㄒ唬﹥糍Y本與各項風險準備之和的比例不得低于100%；

　�。ǘ�）凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%；

　�。ㄈ�）凈資本與負債的比例不得低于8%；

　�。ㄋ模﹥糍Y產(chǎn)與負債的比例不得低于20%；

　�。ㄎ澹┝鲃淤Y產(chǎn)與流動負債的比例不得低于100%。

　　【本條規(guī)定凈資本相對指標和流動比例最低要求】

　　風險控制管理辦法 3

　　第一章 總則

　　第一條

　　為了建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司風險監(jiān)管，督促證券公司加強內(nèi)部控制、防范風險，根據(jù)<證券法>>等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 證券公司應當按照本辦法的規(guī)定計算凈資本和風險準備，編制凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

　　第三條 中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對凈資本計算規(guī)則、風險控制指標及其標準、風險準備的計算比例、各項業(yè)務規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整；調(diào)整之前，應當公開征求行業(yè)意見，并為調(diào)整事項的實施作出過渡性安排。

　　對于本辦法未規(guī)定風險調(diào)整比例或者風險準備計算比例的新產(chǎn)品、新業(yè)務，證券公司在投資該產(chǎn)品或者開展該業(yè)務前，應當按照規(guī)定事先向中國證監(jiān)會、公司注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)（以下簡稱派出機構(gòu)）報告或者報批。中國證監(jiān)會根據(jù)證券公司新產(chǎn)品、新業(yè)務的特點和風險狀況，在征求行業(yè)意見基礎(chǔ)上確定相應的風險調(diào)整比例和風險準備計算比例。

　　第四條 中國證監(jiān)會可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)證券公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控水平和風險控制情況，對不同類別公司的風險控制指標標準和某項業(yè)務的風險準備計算比例進行適當調(diào)整。

　　第五條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應當對證券公司凈資本等各項風險控制指標數(shù)據(jù)的生成過程及計算結(jié)果的真實性、準確性、完整性進行定期或者不定期檢查。

　　中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司聘請具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所對其月度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表進行審計。

　　第六條 證券公司應當根據(jù)自身資產(chǎn)負債狀況和業(yè)務發(fā)展情況，建立動態(tài)的風險控制指標監(jiān)控和補足機制，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點都符合規(guī)定標準。

　　證券公司應當在開展各項業(yè)務及分配利潤前對風險控制指標進行敏感性分析，合理確定有關(guān)業(yè)務及分配利潤的最大規(guī)模。

　　第七條 證券公司應當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所對其年度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表進行審計。

　　第八條 會計師事務所及其注冊會計師應當勤勉盡責，對證券公司凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表的真實性、準確性、完整性進行審計，并對審計報告的真實性、合法性負責。

　　第二章 凈資本及其計算

　　第九條 凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務范圍和公司資產(chǎn)負債的流動性特點，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對資產(chǎn)負債等項目和有關(guān)業(yè)務進行風險調(diào)整后得出的綜合性風險控制指標。

　　凈資本基本計算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)—金融產(chǎn)品投資的風險調(diào)整—應收項目的風險調(diào)整—其他流動資產(chǎn)項目的風險調(diào)整—長期資產(chǎn)的風險調(diào)整—或有負債的風險調(diào)整—/+中國證監(jiān)會認定或核準的其他調(diào)整項目。

　　第十條 證券公司應當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的證券公司凈資本計算標準計算凈資本。

　　第十一條 證券公司計算凈資本，應當按照有關(guān)會計準則的規(guī)定，對自營證券、應收款項、長期投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)等項目充分計提資產(chǎn)減值準備。其中，自營證券應當按月、按單項提取跌價準備。

　　中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求公司專項說明資產(chǎn)減值準備提取的充足性和合理性。有證據(jù)表明公司未充分計提資產(chǎn)減值準備的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求公司補充提取資產(chǎn)減值準備并相應核減凈資本金額。

　　第十二條 證券公司應當將流動資產(chǎn)和長期資產(chǎn)中的金融產(chǎn)品投資合并計算，統(tǒng)一進行風險調(diào)整。

　　第十三條 證券公司的股票投資，按照股票的分類和流動性情況采取不同比例進行風險調(diào)整。股票的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最高的比例進行風險調(diào)整。

　　對于證券公司違反規(guī)定超比例持有的證券投資，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司在計算凈資本時提高風險調(diào)整比例。

　　第十四條 證券公司以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃的，應當在集合資產(chǎn)管理合同中對投入資金的數(shù)額、期限和承擔責任等進行約定，并在計算凈資本時根據(jù)承擔的責任相應扣減公司投入的資金。

　　第十五條 應收款項按照賬齡的長短和可收回情況采取不同比例進行風險調(diào)整，賬齡應當從業(yè)務發(fā)生時點開始計算。除存出保證金項目外，應收款項的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最高的比例進行風險調(diào)整。有證據(jù)表明難以收回的存出保證金項目，應當按賬齡的長短進行風險調(diào)整。

　　證券公司應當按照會計準則的有關(guān)要求，將逾期的拆出資金、買入返售證券、代兌付債券等項目轉(zhuǎn)入應收款項科目核算，并按照應收款項的扣減原則進行風險調(diào)整。

　　第十六條 證券公司應當在凈資本計算表的附注中，充分披露公司期末或有事項的性質(zhì)（如未決訴訟、未決仲裁、對外提供擔保等）、涉及金額、形成原因和進展情況、可能發(fā)生的損失和預計損失的會計處理情況。對于很可能導致經(jīng)濟利益流出公司的或有事項，應當確認預計負債；對于不是很可能導致經(jīng)濟利益流出公司的或有事項，在計算凈資本時，應當按照一定比例扣減或有負債。

　　第十七條 證券公司借入次級債務的，可以在計算凈資本時將所借入的次級債務按照一定比例計入凈資本。

　　證券公司向股東或其關(guān)聯(lián)企業(yè)借入的期限在5年以上并具有次級債務性質(zhì)的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照一定比例計入凈資本。

　　計入凈資本的具體比例由中國證監(jiān)會根據(jù)債務的到期期限和公司財務狀況確定。

　　第三章 風險控制指標標準

　　第十八條 證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，其凈資本不得低于人民幣20xx萬元。

　　證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。

　　證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等業(yè)務之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。

　　證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務中兩項及兩項以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。

　　第十九條 證券公司必須持續(xù)符合下列風險控制指標標準：

　　（一）凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于100%；

　�。ǘ�）凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%；

　�。ㄈ�）凈資本與負債的比例不得低于8%；

　�。ㄋ模﹥糍Y產(chǎn)與負債的比例不得低于20%；

　�。ㄎ澹┝鲃淤Y產(chǎn)與流動負債的比例不得低于100%。

　　第二十條 證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定

　　（一）按托管客戶的交易結(jié)算資金總額的2%計算風險準備

　�。ǘ�）凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額（凈資本/營業(yè)部家數(shù)）不得低于人民幣500萬元。

　　第二十一條 證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定：

　�。ㄒ唬┳誀I股票規(guī)模不得超過凈資本的100%；

　　（二）證券自營業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的200%；

　�。ㄈ�）持有一種非債券類證券的成本不得超過凈資本的30%； （四）持有一種證券的市值與該類證券總市值的比例不得超過5%，但因包銷導致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；

　�。ㄎ澹┻`反規(guī)定超比例自營的，在整改完成前應當將超比例部分按投資成本的100%計算風險準備。

　　前款所稱自營股票規(guī)模，是指證券公司持有的股票投資按成本價計算的總金額；證券自營業(yè)務規(guī)模，是指證券公司持有的股票投資和證券投資基金（不包括貨幣市場基金）投資按成本價計算的總金額。

　　證券公司創(chuàng)設(shè)認購權(quán)證的，計算股票投資規(guī)模時，證券公司可以按股票投資成本減去出售認購權(quán)證凈所得資金（不包括證券公司贖回認購權(quán)證所支出資金）后的金額計算。

　　第二十二條 證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定：

　　（一）證券公司承銷股票的，應當按承擔包銷義務的.承銷金額的10%計算風險準備；

　　（二）證券公司承銷公司債券的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的5%計算風險準備；

　�。ㄈ�）證券公司承銷政府債券的，應當按承擔包銷義務的承銷金額的2%計算風險準備。

　　計算承銷金額時，承銷團成員通過公司分包銷的金額和戰(zhàn)略投資者通過公司簽訂書面協(xié)議認購的金額不包括在內(nèi)。

　　證券公司同時承銷多家發(fā)行人公開發(fā)行證券，發(fā)行期有交叉、且發(fā)行尚未結(jié)束的，應當按照單項業(yè)務承銷金額和對應比例計算風險準備。

　　第二十三條 證券公司經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務的，必須符合下列規(guī)定：

　�。ㄒ唬┌炊ㄏ蛸Y產(chǎn)管理業(yè)務管理本金的2%計算風險準備；

　�。ǘ�）按集合資產(chǎn)管理業(yè)務管理本金的1%計算風險準備；

　�。ㄈ�）按專項資產(chǎn)管理業(yè)務管理本金的0.5%計算風險準備。

　　第二十四條 證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務的，必須符合下列規(guī)定：

　�。ㄒ唬�對單一客戶融資業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的5%；

　�。ǘ�）對單一客戶融券業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的5%；

　　（三）接受單只擔保股票的市值不得超過該股票總市值的20%；

　�。ㄋ模┌磳�客戶融資業(yè)務規(guī)模的10%計算風險準備；

　�。ㄎ澹┌磳�客戶融券業(yè)務規(guī)模的10%計算風險準備。

　　前款所稱融資業(yè)務規(guī)模，是指對客戶融出資金的本金合計；融券業(yè)務規(guī)模，是指對客戶融出證券在融出日的市值合計。

　　第二十五條 證券公司應當按上一年營業(yè)費用總額的10%計算營運風險的風險準備。

　　第二十六條 中國證監(jiān)會對各項風險控制指標設(shè)置預警標準，對于規(guī)定“不得低于”一定標準的風險控制指標，其預警標準是規(guī)定標準的120%；對于規(guī)定“不得超過”一定標準的風險控制指標，其預警標準是規(guī)定標準的80%。

　　第四章 編制和披露

　　第二十七條 設(shè)有子公司的證券公司應當以母公司數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，編制凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

　　中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

　　第二十八條 證券公司的董事、高級管理人員應當對公司半年度、年度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表簽署確認意見。

　　證券公司經(jīng)營管理的主要負責人、財務負責人應當對公司月度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表簽署確認意見。

　　在證券公司凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表上簽字的人員，應當保證凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏；對凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表內(nèi)容持有異議的，應當在報表上注明自己的意見和理由。

　　第二十九條 證券公司應當至少每半年經(jīng)主要負責人簽署確認后，向公司全體董事書面報告一次公司凈資本等風險控制指標的具體情況和達標情況；證券公司應當至少每半年經(jīng)董事會簽署確認，向公司全體股東書面報告一次公司凈資本等風險控制指標的具體情況和達標情況，并至少獲得主要股東的簽收確認證明文件。

　　凈資本指標與上月相比發(fā)生30%以上變化或不符合規(guī)定標準時，證券公司應當在5個工作日內(nèi)向公司全體董事書面報告，10個工作日內(nèi)向公司全體股東書面報告。

　　第三十條 證券公司應當在每月結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)報送月度凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

　　派出機構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求轄區(qū)內(nèi)單個、部分或者全部證券公司在一定階段內(nèi)按周或者按日編制并報送凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

　　第三十一條 證券公司的凈資本等風險控制指標與上月相比變化超過20%的，應當在該情形發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)書面報告，說明基本情況和變化原因。

　　第三十二條 證券公司的凈資本等風險控制指標達到預警標準或者不符合規(guī)定標準的，應當分別在該情形發(fā)生之日起3個、1個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)書面報告，說明基本情況、問題成因以及解決問題的具體措施和期限。

　　第五章 監(jiān)管措施

　　第三十三條 證券公司的財務會計報告、凈資本計算表、風險控制指標監(jiān)管報表被注冊會計師出具了保留意見或者帶有說明段無保留意見的，證券公司應當就涉及事項進行專項說明。

　　涉及事項不屬于明顯違反會計準則、證券公司凈資本計算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司說明該事項對公司凈資本等風險控制指標的影響。

　　涉及事項屬于明顯違反會計準則、證券公司凈資本計算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司限期糾正、重新編制凈資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表；證券公司未限期糾正的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以認定其凈資本等風險控制指標低于規(guī)定標準。

　　第三十四條 證券公司的財務會計報告、凈資本計算表、風險控制指標監(jiān)管報表被注冊會計師出具了無法表示意見或者否定意見的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以認定其凈資本等風險控制指標低于規(guī)定標準。

　　第三十五條 證券公司凈資本或者其他風險控制指標達到預警標準的，派出機構(gòu)應當區(qū)別情形，對其采取下列措施：

　　（一）向其出具監(jiān)管關(guān)注函并抄送公司主要股東，要求公司說明潛在風險和控制措施；

　�。ǘ�）對公司高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求公司采取措施調(diào)整業(yè)務規(guī)模和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高凈資本水平；

　�。ㄈ�）要求公司進行重大業(yè)務決策時，至少提前5個工作日報送專門報告，說明有關(guān)業(yè)務對公司財務狀況和凈資本等風險控制指標的影響；

　�。ㄋ模┴熈罟�司增加內(nèi)部合規(guī)檢查的頻率，并提交合規(guī)檢查報告。

　　第三十六條 證券公司凈資本或者其他風險控制指標不符合規(guī)定標準的，派出機構(gòu)應當責令公司限期改正，在5個工作日制定并報送整改計劃，整改期限最長不超過20個工作日；證券公司未按時報送整改計劃的，派出機構(gòu)應當立即限制其業(yè)務活動。

　　整改期內(nèi)，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應當區(qū)別情形，對證券公司采取下列措施：

　�。ㄒ唬┩Ｖ古鷾市聵I(yè)務；

　�。ǘ�）停止批準增設(shè)、收購營業(yè)性分支機構(gòu)；

　�。ㄈ�）限制分配紅利；

　　（四）限制轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或在財產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利。

　　第三十七條 證券公司整改后，經(jīng)派出機構(gòu)驗收符合有關(guān)風險控制指標的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應當自驗收完畢之日起3個工作日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)措施。

　　第三十八條 證券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出機構(gòu)應當區(qū)別情形，對其采取下列措施：

　�。ㄒ唬┫拗茦I(yè)務活動；

　　（二）責令暫停部分業(yè)務；

　�。ㄈ�）限制向董事、監(jiān)事、高級管理人員支付報酬、提供福利；

　�。ㄋ模┴熈罡鼡Q董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；

　�。ㄎ澹┴熈羁毓晒蓶|轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；

　　（六）認定董事、監(jiān)事、高級管理人員為不適當人選。

　　第三十九條 證券公司未按期完成整改、風險控制指標情況繼續(xù)惡化，嚴重危及該證券公司的穩(wěn)健運行的，中國證監(jiān)會可以撤銷其有關(guān)業(yè)務許可。

　　第四十條 證券公司風險控制指標無法達標，嚴重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，中國證監(jiān)會可以區(qū)別情形，對其采取下列措施：

　�。ㄒ唬┴熈钔�業(yè)整頓；

　�。ǘ�）指定其他機構(gòu)托管、接管；

　�。ㄈ�）撤銷經(jīng)營證券業(yè)務許可；

　�。ㄋ模┏蜂N。

　　第六章 附則

　　第四十一條 本辦法下列用語的含義：

　�。ㄒ唬╋L險準備：由于各項業(yè)務存在一定風險并可能導致凈資本損失，所以應按各項業(yè)務規(guī)模的一定比例計算風險準備并與凈資本建立對應關(guān)系，使得各項業(yè)務的風險準備均有對應的凈資本來支撐。

　�。ǘ�）敏感性分析：指在保持其他條件不變的前提下，研究單個或者多個因素的變化對凈資本等風險控制指標可能產(chǎn)生的影響，并判斷是否會導致凈資本等風險控制指標不符合預警標準或規(guī)定標準。

　�。ㄈ�）負債、流動負債：指對外負債，不含代買賣證券款。

　�。ㄋ模┵Y產(chǎn)、流動資產(chǎn)：指自身資產(chǎn)，不含客戶資產(chǎn)。

　�。ㄎ澹┗蛴胸搨�：指過去的交易或者事項形成的潛在義務，其存在須通過未來不確定事項的發(fā)生或者不發(fā)生予以證實；或過去的交易或者事項形成的現(xiàn)時義務，履行該義務不是很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)或該義務的金額不能可靠計量。

　�。�六）一種證券：指一個發(fā)行人發(fā)行的股票、債券或其他證券；其中，在不同市場發(fā)行的股票不屬于一種證券，應分開計算。

　�。ㄆ撸┐娉霰ＷC金項目：指證券公司由于交收時差產(chǎn)生的應收款項以0及存放在其他單位的押金。

　�。ò耍┲卮髽I(yè)務：指經(jīng)過測算，可能導致凈資本或其他風險控制指標發(fā)生10%以上變化的業(yè)務。

　　第四十二條 本辦法自20xx年11月1日起施行。

　　風險控制管理辦法 4

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范公司股權(quán)投資業(yè)務流程和已投資項目管理，實現(xiàn)投資決策和投資管理的科學化、規(guī)范化、制度化，確保投資資金的有效增值和安全，依照公司章程制定本制度。本制度適用于公司股權(quán)投資業(yè)務管理中的所有環(huán)節(jié)和相關(guān)人員。

　　第二條基本準則

　�。ㄒ唬┓止�協(xié)作

　　為高效完成投資業(yè)務和控制投資風險，公司各部門和投資部門內(nèi)部應分工協(xié)作完成投資項目各環(huán)節(jié)工作。

　　（二）分工協(xié)作

　　書面報告

　　投資部門應定期、不定期對投資項目的情況給予書面正式報告，報告流程按既定管理流程逐級上報。

　�。ㄈ�）分工協(xié)作

　　例會討論

　　為更好地溝通協(xié)調(diào)投資管理工作，投資部門應每周至少舉行一次項目例會，對項目投資各階段的情況進行討論和總結(jié)。例會由執(zhí)行總裁或其授權(quán)的人員主持，如有必要，可召開臨時討論會。

　�。ㄋ模┓止�協(xié)作

　　實地調(diào)研

　　投資管理人員應每半年至少對已投資項目進行一次實地調(diào)研，以了解企業(yè)狀況，并核實報告內(nèi)容，同時根據(jù)投資協(xié)議規(guī)定參加項目方的重要會議。

　�。ㄎ澹�檔案管理

　　投資部門應以投資項目為模塊建立業(yè)務檔案，其他部門及相關(guān)人員應予以配合。項目階段性結(jié)束及每季度結(jié)束后15日內(nèi)，投資部門應將相關(guān)資料，交由運營部門歸檔保管。

　　第二章投資業(yè)務流程

　　第三條項目搜集

　　公司的投資項目主要來源六個方面：

　　1、依托證券公司投資銀行業(yè)務的直接投資機會；

　　2、與國內(nèi)外投資公司結(jié)成策略聯(lián)盟，聯(lián)合投資；

　　3、中介或顧問機構(gòu)介紹；

　　4、各省市政府管理部門推薦；

　　5、公司業(yè)務開發(fā)，包括研究利用公司產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務延伸的投資機會、內(nèi)部員工推薦等；

　　6、各基金合伙人推薦。

　　第四條項目初審

　　投資經(jīng)理在接到商業(yè)計劃書或項目介紹后，經(jīng)初步判斷具有投資價值的，填寫《項目入庫申請表》，列入公司項目庫。

　　第五條簽署保密協(xié)議

　　在要求提供完整的商業(yè)計劃書之前，投資經(jīng)理應主動與企業(yè)簽署《保密協(xié)議》。若企業(yè)一開始提供的就是完整的商業(yè)計劃書，則在接受對方的商業(yè)計劃書之后就可與之簽署《保密協(xié)議》。

　　第六條立項申請與立項

　　投資經(jīng)理經(jīng)批準可與研究員討論分析項目、與業(yè)內(nèi)專家交流、初步洽談投資方案、明確退出預案、展開初步調(diào)研論證，并提交投資項目初步分析報告。

　　如果投資經(jīng)理判斷該企業(yè)基本符合公司的投資方向、標準和要求，則由投資經(jīng)理填寫《項目立項審批表》，報立項小組討論形成是否立項意見，每次立項會須形成《會議紀要》�！俄椖苛㈨棇徟�表》經(jīng)執(zhí)行總裁批準后，投資經(jīng)理可以推進后續(xù)盡職調(diào)查工作。

　　第七條盡職調(diào)查

　　投資經(jīng)理應填報《盡職調(diào)查方案審批表》，擬定盡職調(diào)查方案和調(diào)查提綱，擬參加盡職調(diào)查人員名單，并報執(zhí)行總裁批準執(zhí)行。必要時，投資經(jīng)理可申請聘請第三方專業(yè)機構(gòu)進一步協(xié)助和完善盡職調(diào)查。盡職調(diào)查一般在15個工作日內(nèi)完成，投資經(jīng)理負責編制《盡職調(diào)查報告》。

　　投資經(jīng)理在收到企業(yè)提供的盡職調(diào)查資料時，應妥善保管，并在項目未獲通過或項目投資完成后10日內(nèi)將該資料整理歸檔。

　　《盡職調(diào)查報告》應經(jīng)另一位投資經(jīng)理復核后，報執(zhí)行總裁批準。經(jīng)執(zhí)行總裁批準后，投資經(jīng)理應根據(jù)《盡職調(diào)查報告》制作《投資建議書》，《投資建議書》經(jīng)執(zhí)行總裁批準后可報投資決策委員會評審。

　　第八條投資決策委員會評審

　　投資決策委員會是公司所管理的各股權(quán)投資基金專設(shè)的`投資決策機構(gòu)，并按照各股權(quán)投資基金批準的《投資決策委員會工作規(guī)則》負責對各投資項目的投資方案進行評審與決策。評審和決策工作應自執(zhí)行總裁批準《投資建議書》之日起10日內(nèi)完成，并形成《投資決策委員會決策意見表》。

　　如在項目投資實施過程中，發(fā)生與投資決策委員會決策所依據(jù)的《投資建議書》表述的情況有重大變化時，投資經(jīng)理應撰寫書面報告并提交投資決策委員會重新決策。

　　每次評審決策會均應形成《會議紀要》。

　　第九條簽訂投資協(xié)議

　　經(jīng)投資決策委員會評審同意投資的項目，經(jīng)公司法律顧問審核相關(guān)章程、投資合同或投資協(xié)議后，由董事長或董事長授權(quán)代表與被投資方簽署投資合同或投資協(xié)議。

　　第十條委派董事、監(jiān)事和股東代表

　　在投資協(xié)議生效后，公司根據(jù)投資合同或投資協(xié)議，決定對被投資企業(yè)委派董事、監(jiān)事或股東代表人選。

　　第三章已投項目管理

　　第十一條股東代表具體負責已投項目的跟蹤管理，除了監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營進展外，還應組織為企業(yè)提供各種增值服務，幫助企業(yè)快速增值。

　　第十二條信息收集

　　股東代表應定期（每月或每季，視投資項目具體情況而定）取得企業(yè)資料，每月或每季20日前遞交《項目管理報告》，主要信息包括：企業(yè)一般管理信息、企業(yè)營銷信息、生產(chǎn)或服務信息、人力資源信息、研發(fā)信息、財務信息、戰(zhàn)略規(guī)劃信息、行業(yè)信息和利益相關(guān)人信息等。

　　第十三條動態(tài)監(jiān)測

　　股東代表應按規(guī)定及時參加企業(yè)重要會議，如股東會、董事會、上市工作項目協(xié)調(diào)會以及投資合同或投資協(xié)議中規(guī)定公司擁有知情權(quán)的`相關(guān)會議，并形成《會議紀要》。股東代表還應每半年對企業(yè)進行至少一次實地調(diào)研，了解企業(yè)經(jīng)營狀況、存在的問題、提出相關(guān)咨詢意見，并向公司提交《被投資企業(yè)調(diào)研匯報》。動態(tài)監(jiān)測的主要內(nèi)容包括：經(jīng)營計劃執(zhí)行情況、制度執(zhí)行情況、企業(yè)異常變動情況和重大事項等。

　　第四章投資的退出

　　第十四條在項目評審之初，投資經(jīng)理應為項目設(shè)計退出方案，并隨著項目進展及時修訂。具體的退出方式包括五種：IPO(首次公開發(fā)行）、回購、出售、重組、清算或破產(chǎn)。IPO(首次公開發(fā)行）指國內(nèi)上市，國外上市等；回購指向公司控制人出售股份或公司回購股份；出售分為向管理層出售、向其他公司出售或通過產(chǎn)權(quán)交易市場掛牌出售；重組指通過制定各種股權(quán)重組方案實現(xiàn)股權(quán)退出；清算或破產(chǎn)指所投資項目經(jīng)營狀況差且難以扭轉(zhuǎn)時，經(jīng)股東會批準解散或向法院申請破產(chǎn)清算。

　　第五章附則

　　第十五條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第十六條本制度由公司負責解釋及修訂。

　　第十七條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　風險控制管理辦法 5

　　第一條 為保證基金管理規(guī)范化運作，有效地防范和化解經(jīng)營風險，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)營，保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整，維護公司及基金投資人的合法權(quán)益，本基金管理人建立了科學、嚴密、高效的內(nèi)部控制體系。

　　第二條 公司內(nèi)部控制的總體目標

　�。�1） 保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；

　�。�2） 保證投資者的合法權(quán)益不受侵犯；

　�。�3） 實現(xiàn)公司穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展，維護股東權(quán)益；

　�。�4） 促進公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責。

　　第三條 公司內(nèi)部控制遵循的原則

　�。�1） 全面性原則：內(nèi)部控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透各項業(yè)務過程和業(yè)務環(huán)節(jié)，并普遍適用于公司每一位職員；

　　（2） 審慎性原則：內(nèi)部控制的核心是有效防范各種風險，公司組織體系的構(gòu)成、內(nèi)部管理制度的建立都要以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點；

　�。�3） 相互制約原則：公司設(shè)置的各部門、各崗位權(quán)責分明、相互制衡。

　�。�4） 獨立性原則：公司根據(jù)業(yè)務的需要設(shè)立相對獨立的機構(gòu)、部門和崗位；公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責分明；

　�。�5） 適應性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。

　�。�6） 成本效益原則：公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。

　　第四條 內(nèi)部控制的制度體系

　　公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度構(gòu)成。按照其效力大小分為三個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司基本管理制度；第三個層面是公司各機構(gòu)、部門根據(jù)業(yè)務需要制定的各種制度及實施細則等。它們的制訂、修改、實施、廢止應該遵循相應的程序，每一層面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結(jié)合業(yè)務的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完備性、有效性。

　　第五條 控制活動

　　公司對投資、會計、技術(shù)系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務制定了嚴格的控制制度。在業(yè)務管理制度上，做到了業(yè)務操作流程的科學、合理和標準化，并要求完整的記錄、保存和嚴格的檢查、復核；在崗位責任制度上，內(nèi)部崗位分工合理、職責明確，不相容的.職務、崗位分離設(shè)置，相互檢查、相互制約。

　�。�1）投資控制制度

　　①投資決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和投資執(zhí)行職能嚴格隔離，公司投資決策委員會與項目組成員有不同人員擔任，人員之間保證相互獨立。

　�、谕顿Y授權(quán)控制。建立明確的投資決策授權(quán)制度，防止越權(quán)決策。投資決策委員會負責制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例，并評判各投資項目；項目組在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負責項目篩選、項目立項、項目調(diào)研和項目分析報告。

　�、劢�止性控制。根據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，明示股權(quán)投資過程中各種禁止性行為。

　�、芏嘀乇O(jiān)控和反饋。投資部負責人對項目組投資行為進行一線監(jiān)控；風險管理部進行事中的監(jiān)控；審計部門進行事后的監(jiān)控。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時反饋并督促調(diào)整。

　�。�2）會計控制制度

　�、賴栏駡�(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則制度及相應的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務有章可循。

　�、谧龊脮�計審核工作，經(jīng)辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經(jīng)專人復核，重大事項應由財務負責人復核。

　　③公司真實、全面、及時地記載各項業(yè)務，充分發(fā)揮會計的核算監(jiān)督職能，確保信息資料的真實與完整；建立完整的業(yè)務臺賬系統(tǒng)，并通過業(yè)務臺賬系統(tǒng)和會計核算系統(tǒng)交叉印證，防止出現(xiàn)帳外經(jīng)營、賬目不清等問題。

　�、苤贫�了完善的檔案保管和財務交接制度。

　�、莨�司建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，強化資產(chǎn)登記保管工作，確保公司及客戶資產(chǎn)的安全完整。

　�。�3）人力資源管理制度

　　公司建立了科學的招聘解聘制度、培訓制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。

　�。�5）審計制度

　　公司設(shè)立了審計部門，負責公司的監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。

　　第六條 信息溝通

　　公司建立了業(yè)務匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責相關(guān)的信息，信息及時送交適當?shù)娜藛T進行處理。

　　第七條 內(nèi)部監(jiān)控

　　公司設(shè)立了獨立于各業(yè)務部門的風險控制部門，通過定期或不定期檢查，評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司各項內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。

　　第八條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準。

　　第九條本制度由公司負責解釋及修訂。

　　第十條本制度自批準發(fā)布之日起實施，修改時亦同。

　　風險控制管理辦法 6

　　第一章總則

　　根據(jù)公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和薪酬策略，為有效發(fā)揮薪酬在人才吸引、保留和激勵管理中的重要作用，為各級員工提供明確、充足的發(fā)展空間，在企業(yè)與員工雙方和諧雙贏的基礎(chǔ)上實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展，特制訂本制度。

　　1.適用范圍

　　本制度適用于公司全體員工。

　　2.薪酬管理原則

　　（1）戰(zhàn)略性原則：薪酬管理模式體現(xiàn)公司的戰(zhàn)略導向和企業(yè)文化價值取向，并與公司現(xiàn)階段經(jīng)營管理狀況相適應。

　　（2）內(nèi)部公平性原則：充分考慮公司薪酬管理數(shù)據(jù)的前提下，基于科學的職位評估得出準確、客觀的職位價值，作為公司薪酬體系優(yōu)化的基礎(chǔ)，保證公司職位薪酬標準內(nèi)部差距的合理性與公平性。

　�。�3）市場化原則：在充分掌握區(qū)域、行業(yè)市場薪酬狀況的前提下，以公司員工當前總現(xiàn)金收入回歸后的市場定位為依據(jù)，按照區(qū)域、行業(yè)市場有競爭力的薪酬水平進行調(diào)整。

　�。�4）績效導向原則：將公司每年經(jīng)營目標落實到全體員工，將員工的績效獎金與公司年度績效和個人考核成績相掛鉤，強化各級員工的業(yè)績意識、全局意識和協(xié)同意識，實現(xiàn)風險、貢獻與個人收益的對等。

　�。�5）素質(zhì)優(yōu)異傾斜原則：公司每一職位級別對應相應薪資，各級員工的薪酬水平均傾向于公司任職時間長、經(jīng)驗豐富、專業(yè)素質(zhì)優(yōu)異、業(yè)績高的員工，以強化各級員工為公司長期服務，并主動、持續(xù)提升個人能力素質(zhì)和工作績效的職業(yè)動機。

　　第二章職位管理

　　1.公司職位級別設(shè)置

　　公司建立并不斷完善以崗位價值為基礎(chǔ)的職位管理體系。職位管理體現(xiàn)崗位導向，職位管理和職位評估遵循職級架構(gòu)統(tǒng)一、集中管理與定期維護相結(jié)合的原則。

　　2.職位設(shè)置

　　公司根據(jù)每一個項目設(shè)置為：管理人員、項目人員、營銷人員和內(nèi)勤人員三大類。

　　管理人員包括：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理，運營總監(jiān)

　　項目人員：基金經(jīng)理，項目助理

　　營銷人員具體包括有：營銷總監(jiān)（初級、高級）、團隊主管（初級、高級）、客戶經(jīng)理（初級、中級、高級）等崗位；

　　內(nèi)勤人員具體包括有：人事崗、行政崗、培訓講師以及前臺等。

　　第三章員工薪酬

　　1.員工薪酬的內(nèi)容（基本工資+績效部分）

　�。�1）客戶經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成。

　　（2）團隊主管薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成。

　　（3）營銷總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成。

　�。�4）人事崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助

　�。�5）行政崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助

　　（6）前臺薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助

　�。�7）基金經(jīng)理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補助+項目提成

　�。�8）基金助理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補助+項目提成

　�。�9）運營總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成+項目提成

　　（10）副總經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補助+業(yè)績提成+項目提成

　　2.員工總現(xiàn)金收入構(gòu)成

　�。�1）員工總現(xiàn)金收入由基本工資、績效獎金、津貼補助和業(yè)績提成構(gòu)成。

　�。�2）員工總現(xiàn)金收入實得金額為員工總現(xiàn)金收入應發(fā)金額扣除個人所得稅及各類保險等后實際領(lǐng)取的金額。

　�。�3）總現(xiàn)金收入的內(nèi)部比例體現(xiàn)層級越高績效比例越大的原則。

　�。�4）員工薪酬總額均為稅前薪酬。

　　第四章薪酬標準

　　1.薪酬結(jié)構(gòu)與標準

　　2.績效獎金

　　績效獎金設(shè)立的目的在于鼓勵員工努力創(chuàng)造優(yōu)良的工作業(yè)績，實現(xiàn)績效目標，從而促進公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)。

　　績效工資的核算方式為：績效分（100分滿分）x績效工資=當月績效工資

　　例：80分x1000元=800元

　　各級工作人員每月績效考核評分由上級領(lǐng)導根據(jù)當月工作情況評判。管理崗位績效工資由總經(jīng)理評判

　　連續(xù)6月績效分高于90分，晉升一級。

　　3、業(yè)績提成

　　客戶資金到位后的下一月，公司按照業(yè)務提成方案發(fā)放業(yè)務員提成獎勵，如客戶是通過三方中介機構(gòu)介紹引入資金，中介費用在客戶引入資金三個工作日內(nèi)給中間人發(fā)放提成資金

　　4.津貼補助

　　凡入職轉(zhuǎn)正員工可享受全勤獎，生日獎，婚慶補助，生育補助等等獎金補助

　　5.薪酬普調(diào)

　　公司將根據(jù)行業(yè)市場薪酬變化情況，結(jié)合企業(yè)的戰(zhàn)略目標和戰(zhàn)略定位，定期動態(tài)對全體員工的總現(xiàn)金收入水平進行普遍調(diào)整。調(diào)整的參考因素包括上年度公司經(jīng)營績效表現(xiàn)、本年度公司經(jīng)營績效預期、企業(yè)利潤率增長情況以及市場薪酬水平的變化情況等

　　5.發(fā)放標準

　　員工每月完成對應考核任務，全額發(fā)放基本工資和崗位工資；未能完成考核任務則只發(fā)放基本工資。

　　第五章福利待遇

　　1.福利內(nèi)容：

　　員工福利主要包括法定福利和補充性福利。

　�。�1）法定福利：員工可以自行選擇是否繳納社會保險或選擇公司提供的.保險補貼。（員工選擇繳納社會保險所對應的繳納金額將直接從工資中扣除）

　�。�2）補充性福利：

　　a工齡補貼：內(nèi)勤人員工齡補貼根據(jù)員工加入公司時間長短而確定，工齡補貼為100元/半年，每半年調(diào)整一次。

　　b其它福利：公司在福利費余額范圍內(nèi)為員工發(fā)放的其它福利。

　　住院員工慰問：

　　人事部門負責安排慰問品并代表公司向因病祝愿的員工問號，慰問品包括鮮花水果或營養(yǎng)品，具體選擇由總經(jīng)理決定，慰問品價值不得超過500元。有關(guān)部門需提前向人事部門提出申請，并提供住院員工的詳細資料：姓名，醫(yī)院，入院日期，房間號碼，聯(lián)系方式等。

　　員工聚餐：

　　在合理支配及使用公司資源的基礎(chǔ)上，豐富員工福利，使員工加強相互之間的溝通與交流，同時增強公司的凝聚力及員工的歸屬感。

　　聚餐類型有員工年終聚餐、特殊工作日或特殊項目期間的用餐等。任何一種形式的聚餐均需要在費用產(chǎn)生之前得到總經(jīng)理的批準，不得超出費用審批上限。就餐地點需要貨比三家進行比價。行政部門需要把初選的結(jié)果，就餐安排、活動內(nèi)容等資料交公司總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行。為豐富內(nèi)容，可增加員工參與表演等項目。

　　風險控制管理辦法 7

　　為實現(xiàn)公司的安全生產(chǎn),實現(xiàn)管理關(guān)口前移、重心下移,做到事前預防,達到消除減少危害、控制預防的目的,結(jié)合公司實際,特制定本制度。

　　一、評價目的

　　識別生產(chǎn)中的所有常規(guī)和非常規(guī)活動存在的危害,以及所有生產(chǎn)現(xiàn)場使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危害,采用科學合理的評價方法進行評價。加強管理和個體防護等措施,遏止事故,避免人身傷害、死亡、職業(yè)病、財產(chǎn)損失和工作環(huán)境破壞。

　　二、評價范圍

　　1、項目規(guī)劃、設(shè)計和建設(shè)、投產(chǎn)、運行等階段;

　　2、常規(guī)和異�；顒�;

　　3、事故及潛在的緊急情況;

　　4、所有進入作業(yè)場所的人員活動;

　　5、原材料、產(chǎn)品的運輸和使用過程;

　　6、作業(yè)場所的設(shè)施、設(shè)備、車輛、安全防護用品;

　　7、人為因素,包括違反安全操作規(guī)程和安全生產(chǎn)規(guī)章制度;

　　8、丟棄、廢棄、拆除與處置;

　　9、氣候、地震及其他自然災害等。

　　三、評價方法

　　可根據(jù)需要,選擇有效、可行的風險評價方法進行風險評價。常用的方法有工作危害分析法和安全檢查表分析法等。

　　1、工作危害分析法:從作業(yè)活動清單選定一項作業(yè)活動,將作業(yè)活動分解為若干個相連的工作步驟,識別每個工作步驟的潛在危害因素,然后通過風險評價,判定風險等級,制定控制措施。該方法是針對作業(yè)活動而進行的評價。

　　2、安全檢查表分析法:安全檢查表分析法是一種經(jīng)驗的分析方法,是分析人員針對分析的對象列出一些項目,識別與一般工藝設(shè)備和操作有關(guān)已知類型的危害、設(shè)計缺陷以及事故隱患,查出各層次的不安全因素,然后確定檢查項目。再以提問的'方式把檢查項目按系統(tǒng)的組成順序編制成表,以便進行檢查或評審。安全檢查表分析可用于對物質(zhì)、設(shè)備、工藝、作業(yè)場所或操作規(guī)程的分析。

　　四、評價時機

　　常規(guī)活動每年一次,非常規(guī)活動開始之前.

　　五、評價組織

　　1、公司成立風險評價領(lǐng)導小組

　　2、公司的各級管理人員應參與風險評價工作,崗位員工要積極參與風險評價和風險控制工作。

　　六、其它要求

　　1、根據(jù)評價結(jié)果,確定重大風險,并制定落實風險控制措施。

　　2、評價出的重大隱患項目,應建立檔案和整改計劃。

　　3、風險評價的結(jié)果由各單位組織從業(yè)人員學習,掌握崗位和作業(yè)中存在的風險和控制措施。

　　4、按照實際情況不斷完善風險評價的內(nèi)容。

　　風險控制管理辦法 8

　　一、目的：

　　識別、評價影響職業(yè)安全健康的危險源，確定、更新〈〈重大危險源清單》，為公司職業(yè)安全健康目標的制定和危險源的控制提供依據(jù)。

　　二、適用范圍：

　　適用于公司在各項管理、生產(chǎn)和服務過程中危險源的識別、評價、確定和更新。

　　三、術(shù)語

　　1、事故：造成死亡、疾病、傷害、損壞或其它損失的意外情況。

　　2、事件：造成或可能導致事故的情況。

　　3、危險源(危害)：可能導致傷害或疾病、財產(chǎn)損失、工作環(huán)境破壞或這些情況組合的根源或狀態(tài)。

　　4、相關(guān)方：關(guān)注組織的職業(yè)安全健康狀況或受其影響的個人或團體。

　　5、風險：某一特定危險情況發(fā)生的可能性與后果的組合。

　　6、風險評價：評估風險大小及確定風險是否可允許的全過程。

　　7、安全：免除了不可接受的風險的狀態(tài)。

　　8、可容許的風險：組織根據(jù)法律義務和職業(yè)健康安全方針，已降至組織可接受程度的風險。

　　四、評價時機：

　　1、總經(jīng)理承諾常規(guī)活動每年一次(一般不超過12個月)。

　　2、非常規(guī)活動開始之前，遇有下列情況應在開始之前：

　　新建、改建、擴建項目；

　　技術(shù)改進項目；

　　生產(chǎn)設(shè)施的變更項目。

　　五、評價依據(jù)：

　　1、有關(guān)安全法律、法規(guī)的規(guī)定。

　　2、有關(guān)行業(yè)的規(guī)范，技術(shù)標準。

　　3、公司的安全管理標準、技術(shù)標準。

　　4、公司的安全生產(chǎn)方針和目標。

　　5、合同規(guī)定。

　　六、職責

　　1、各部門負責人組織本部門進行危險源的識別、評價、確定和更新,并將結(jié)果填入〈〈危險有害因素辨識評價表》，書面報送安全環(huán)保科。

　　2、安全環(huán)�？曝撠煂θ�公司的危險源作進一步辯識、匯總、登記及評價。

　　3、綜合辦公室、安全環(huán)�？曝撠熃M織各部門負責人、安全生產(chǎn)管理人員以及熟悉工藝、設(shè)備、電器儀表等相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進行風險評價。

　　4、安全環(huán)�？曝撠煷_認重大危險源清單。

　　七、評價程序

　　風險評價程序如下圖所示

　　八、評價方法：

　　根據(jù)公司的實際情況，確定選擇：安全檢查表分析（SCD對設(shè)備

　　設(shè)施（安全生產(chǎn)條件）、工作危害分析表（JHA）對作業(yè)活動、預危險性分析（PHA對系統(tǒng)危險性、HAZO就對危險性工藝等進行風險評價

　　九、風險評價

　　1、風險評價的組織，公司設(shè)立風險評價組織

　　組長：總經(jīng)理

　　副組長：分管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理

　　成員：安全環(huán)保部、設(shè)備管理部、生產(chǎn)管理部、技術(shù)中心、工會有關(guān)人員

　　2、重大危險源風險評價

　�。�1）頻次、時機

　　A、安全環(huán)保部對公司級五個重大危險源（包括上報鹽城市安全局的.危險化學品重大危險源等），每季度評價一次，分別在每季度上旬找出其危險因素，確定其危險等級，注意其變化趨向，寫出安全評價報告，報到鹽城市安監(jiān)局，制定安全措施，使其風險降低。

　　B、對其他危險部位每年進行兩次風險評價，分別在第二、四季度每月上旬關(guān)注其他危險部位危險動態(tài)，特別是隨氣溫變化趨勢，寫出報告報到安全環(huán)保部備案。

　　C、班組級危險點，每年進行一次風險評價，時間定在大中修后的10天內(nèi)，針對情況變化，確定其危險程度，特別注意工藝設(shè)備變動后的人員培訓教育。

　　D、隨時進行風險評價，生產(chǎn)運行中突然出現(xiàn)問題或經(jīng)過短暫超溫、超壓運行，受到外界因素影響后或重大變更時，發(fā)生各類事故時或按照實際要求接受同行業(yè)事故教訓時，由公司安全環(huán)保部組織一次風險評價。

　�。�2）重大危險源風險評價

　　A、依據(jù)已確定的風險評價方法、評價準則，定期進行風險評價。風險評價應從影響人、財產(chǎn)和環(huán)境等三個方面的`可能性和嚴重程度分析，評價內(nèi)容應全面。

　　B、根據(jù)風險評價，正確劃分風險等級，記錄重大風險，形成〈〈重大風險清單》。

　　控制措施

　　A、根據(jù)風險評價的結(jié)果及經(jīng)營運行情況等，確定優(yōu)先控制的順序，逐項采取控制措施，并形成控制措施清單。

　　B、控制措施應包括工程技術(shù)措施、管理措施、教育措施、個體防護措施。

　　C、安全部門應建立重大危險源管理制度，按照〈〈危險化學品重大危險源辨識》(GB18218-2008)的標準確定企業(yè)的重大危險源。

　　D、安全部門應對重大危險源登記建檔，并進行定期檢測、評估、監(jiān)控。

　　E、安全部門應制定應急預案，告知從業(yè)人員和相關(guān)人員在緊急情況下應采取的應急措施；

　　F、公司安全環(huán)保監(jiān)察處應將本單位重大危險源及有關(guān)安全措施、應急措施報地方安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門和有關(guān)部門備案。

　　G、構(gòu)成重大危險源的儲存設(shè)施，新建企業(yè)與周邊的防護距離應滿足國家標準或有關(guān)規(guī)定。老企業(yè)與周邊的防護距離不符合國家標準的，應采取切實可行的防范措施，并在規(guī)定期限內(nèi)進行整改。

　　風險控制

　　A、根據(jù)風險評價的結(jié)果，落實所選定的風險控制措施。

　　B、對確定為重大隱患的項目，應建立檔案。

　　C、評價結(jié)果應對從業(yè)人員進行宣傳、培訓。

　　3、非重大危險源的評價頻次、時機

　　A、按照公司生產(chǎn)裝置和生產(chǎn)管理分工，按廠房所在的位置，內(nèi)部各種設(shè)備裝置及工藝性質(zhì)，所進行生產(chǎn)經(jīng)營活動的人數(shù)狀況、活動頻次等，作業(yè)流程各階段、各步驟、分析每一個生產(chǎn)經(jīng)營活動，每個時段存在什么危害，一旦出問題，首先會受到傷害的人員及人數(shù)，傷害程度可能性大小進行全面分析形成文件，提出措施，一方面單位以一定形式進行公布、學習、考核，另一方面車間備案。

　　B、非重大危險源評價由車間安全第一責任人任組長，由安全員、技術(shù)員和個別班組長為成員，進行經(jīng)常性危害辨識，辨識結(jié)束寫出報告，經(jīng)生產(chǎn)處、設(shè)備處、安全處審閱批準后實施。

　　C、各車間按其各白的工作性質(zhì)以崗位、工段或工種為主，每年進行一次評價。當遇有重大變更時，應隨時進行。

　　4、風險評價結(jié)束

　　編制風險評價報告，除本單位留存外，還應報送上一級管理部門備案十、風險信息更新

　　A、對常規(guī)活動每年應定期進行風險評價和評審，非常規(guī)活動應在實施前進行風險評價，要求識別出與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的風險和隱患。

　　B、每年定期評審或檢查風險控制結(jié)果。

　　C、當發(fā)生事故或變更時，應及時進行風險評價

　　風險控制管理辦法 9

　　第一章 總則

　　第一條 為進一步實現(xiàn)安全生產(chǎn)地目標和貫徹落實省政府辦公廳《關(guān)于建立

　　完善風險管控和隱患排查治理雙重預防機制地通知》（魯政辦字〔2016〕36號）、《關(guān)于深化安全生產(chǎn)隱患大排查快整治嚴執(zhí)法集中行動，推進企業(yè)安全風險

　　管控工作地通知》（魯安發(fā)201616號）、聊城市安委會《關(guān)于印發(fā)地通知》（聊安委辦發(fā)〔2016〕16號）、臨清市人民政府《關(guān)于建立完善風險管控和隱患排查治理雙重預防機制地通知》（臨政辦字〔2016〕17號）精神，結(jié)合我公司實際，全面體現(xiàn)預防為主地思想，實現(xiàn)對風險地超前預控，持續(xù)排查和消除安全隱患，特別修訂本制度。

　　第二條 安全隱患與安全風險地區(qū)別，本制度所稱安全隱患，是指生產(chǎn)經(jīng)營單位違反安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標準、規(guī)程、安全生產(chǎn)管理制度地規(guī)定，或者其他因素在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在地可能導致不安全事件或事故發(fā)生地物地危險狀態(tài)、人地不安全行為和管理上地缺陷，如果不及時采取措施就會導致事故地發(fā)生；而安全風險是指某一事故發(fā)生地可能性及其可能造成地損失地組合，它是通過評估手段進行分級管控，使生產(chǎn)經(jīng)營活動中風險降低到能容忍程度。

　　第三條 各部門要把安全隱患排查治理和風險預控作為安全生產(chǎn)基礎(chǔ)工作

　　常抓不懈，建立健全安全隱患排查治理和風險預控、建檔監(jiān)控等制度，逐級建立并落實從主要負責人到每個從業(yè)人員地隱患排查治理、風險預控和監(jiān)控責任制。

　　第四條 實施安全隱患和風險預控分級管理，定期排查、治理和報告。對安全隱患和風險要分類定級，制定措施，落實責任，限時整改或預控，使隱患整改和風險預控做到“責任、措施、資金、時間、預案”五落實。

　　第五條 實施安全隱患和風險預控閉環(huán)管理，建立完善地隱患排查治理和風險預控工作機制，落實隱患排查、建檔、評估、整改、驗收、銷號閉環(huán)管理，對重大安全隱患實行掛牌督辦、跟蹤治理、逐項銷號制度；落實危險源辯識、風險評估、分級、分責、監(jiān)控、預警、預報制度。

　　第六條 對于新開工工程、新工藝、新設(shè)備、新設(shè)施、新生產(chǎn)線地投入或生產(chǎn)安全環(huán)境有變化時，未進行風險評估和隱患排查或未對風險、隱患采取有效管控措施地不得冒險作業(yè)和施工。

　　第七條 安全隱患治理應堅持“及時有效、先急后緩、先重點后一般、先安全后生產(chǎn)”地原則，風險預控應做到使安全風險降低到能容忍程度地原則，做到不安全不生產(chǎn)，安全風險不把握不生產(chǎn)。

　　第二章 安全隱患排查治理與風險預控職責

　　第八條 公司是安全隱患排查、治理和風險預控管理地責任主體。 第九條 公司總經(jīng)理是安全隱患排查、治理、整改和風險預控管理地第一責任人；公司分管副經(jīng)理，對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理和風險預控管理過程負領(lǐng)導責任；公司安全負責人對排查出地安全隱患進行評審，確定安全隱患級別，并對分管范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風險預控管理負技術(shù)領(lǐng)導責任；公司安全科長對安全隱患排查治理和風險預控管理負監(jiān)察責任。

　　第十條 公司安全負責人對分管業(yè)務范圍內(nèi)地安全隱患排查治理以及風險預控管理負管控責任；公司安全科對安全隱患治理以及風險預控管理負監(jiān)督、監(jiān)察、歸檔和報告地責任。

　　第十一條 公司將生產(chǎn)經(jīng)營項目、場所、設(shè)備發(fā)包、出租地，應與承包、承租單位簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確各方對安全隱患排查治理和風險預控地管理職責。公司對承包、承租單位地安全隱患排查治理和風險預控負有統(tǒng)一協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理地職責。

　　第三章 隱患排查治理

　　第一節(jié) 隱患分級分類

　　第十二條 根據(jù)安全隱患危害程度和整改難度大小，安全隱患分為一般安全隱患和重大安全隱患。

　　一般安全隱患：是指危害和整改難度較小，發(fā)現(xiàn)后能夠立即整改排除地隱患。

　　重大安全隱患：是指危害和整改難度較大，應當全部或者局部停產(chǎn)停業(yè)，并經(jīng)過一定時間整改治理方能排除地隱患，或者因外部因素影響致使生產(chǎn)經(jīng)營單位自身難以排除地隱患。

　　第十三條 對查出地安全隱患要及時梳理出一般安全隱患和重大安全隱患，落實隱患治理責任主體。按照安全隱患地嚴重程度分為重大安全隱患和一般安全隱患，按照解決地難易程度分為A、B、C、D四個等級。

　　A級：難度很大，公司解決不了，須由地方政府協(xié)調(diào)解決地安全隱患。

　　B級：難度較大，安全負責人解決不了，須由公司協(xié)調(diào)解決地安全隱患。 C級：難度大，車間解決不了，須由部門解決地安全隱患。 D級：班組、車間、安全負責人能夠自行解決地安全隱患。

　　第十四條 對安全隱患應及時梳理分類，匯總分析。從生產(chǎn)（管理）系統(tǒng)和專業(yè)角度對安全隱患進行分類。公司安全隱患分類：管理、設(shè)備設(shè)施、作業(yè)環(huán)節(jié)、維修。

　　第二節(jié) 安全隱患地排查治理辦法

　　第十五條 安全隱患排查分四級：崗位、班組、車間、公司。

　　風險控制管理辦法 10

　　一、風險定義及分類

　　風險是指可能發(fā)生的計劃外事件或經(jīng)驗不完整的情況，可能對企業(yè)造成經(jīng)濟損失或其他潛在的負面影響。風險可以分為內(nèi)在風險和外部風險。內(nèi)在風險主要由企業(yè)內(nèi)部因素引起，如管理不善、人員不足、設(shè)備故障等；外部風險則是由企業(yè)所處環(huán)境導致的，如自然災害、政策變化、市場波動等。

　　二、風險控制流程

　　1、風險評估：對企業(yè)的環(huán)境和潛在風險進行全面評估，確定風險來源、概率和影響程度。

　　2、風險識別：通過具體數(shù)據(jù)和實地調(diào)查，確定企業(yè)實際面臨的風險。

　　3、風險分析：對已確定的風險進行具體分析，找出每個風險背后的根本原因和可能帶來的后果。

　　4、風險應對：在分析出每個風險的基礎(chǔ)上，采取對應的應對措施，如預防、避免、減輕和轉(zhuǎn)移風險，從而降低風險的發(fā)生概率及對企業(yè)的影響。

　　5、風險監(jiān)控：保證風險應對措施的有效性，同時不斷識別和分析新的風險，確保企業(yè)具備應對風險的.能力。

　　三、風險控制管理辦法

　　1、建立風險管理委員會：由高層領(lǐng)導、業(yè)務負責人和專業(yè)人員組成，共同協(xié)作，制定風險控制計劃，協(xié)調(diào)各方面的風險控制工作。

　　2、建立健全的制度：包括風險識別、量化、評價、應對及風險預警等各個環(huán)節(jié)的管理規(guī)程，并通過培訓、評估和反饋機制來落實和完善制度。

　　3、加強風險意識教育：提高員工在事前識別危險、中途防范風險，以及事后總結(jié)反思等方面的能力，從而增強企業(yè)的風險管控能力。

　　4、制定應急預案：明確各部門在應急情況下的應對措施，確保在危機發(fā)生時能夠有條不紊地應對。

　　四、總結(jié)

　　風險控制管理是企業(yè)發(fā)展過程中的不可或缺的一部分。通過科學的評估和管理，掌握風險對企業(yè)可能產(chǎn)生的影響，采取適當?shù)拇胧�，才能有效預防和降低風險，確保企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。企業(yè)應不斷完善和改進風險控制管理辦法，以適應新的風險類型和挑戰(zhàn)，同時需要對過去的風險事件進行總結(jié)和反思，不斷提高風險應對和管理的能力。

　　綜上所述，風險控制管理辦法是企業(yè)保障安全生產(chǎn)和穩(wěn)定發(fā)展的重要手段，需要各級管理者和員工充分認識其重要性，并遵循科學的管理方法和流程。

【風險控制管理辦法】相關(guān)文章：

風險控制管理辦法（通用10篇）07-11

安全風險管理辦法06-09

電子銀行的風險與控制05-01

論審計風險的防范與控制05-01

安全風險管控制度05-01

關(guān)于電子銀行的風險與控制05-01

質(zhì)量、安全控制管理辦法02-25

控制風險關(guān)注保本基金04-30

論國家審計風險的綜合控制05-01